老師，我把銀行收款做到應(yīng)收賬款里面了但是這部分亂想款項不需要我們開票，那么這些款項后期是否都需要專做收入繳稅呢？

請問老師，貨物發(fā)出，客戶已簽收，企業(yè)確認(rèn)收入，但暫不開票，等后面客戶通知開票才開，那企業(yè)先確認(rèn)收入，借方科目能做應(yīng)收賬款嗎？應(yīng)該做什么科目呢？先確認(rèn)收入，暫不開票，稅務(wù)上也要先做不開票報稅，等后續(xù)開票了再沖回坐開票報稅嗎？

開了票，當(dāng)月不確認(rèn)收入，次月收到貨款卻不發(fā)貨，怎么做？比如，開了一張價稅合計11300的發(fā)票| 當(dāng)月不確認(rèn)收入，先做 借：應(yīng)收賬款 1300 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項）1300 那么跨,月收到了11300，但是客戶仍然不發(fā)貨，這個要做什么分錄呢？

二級科目。請問第一，今年的財務(wù)費用二級科目做錯，比如應(yīng)該是手續(xù)費做到匯兌損益科目，是否需要做調(diào)整憑證調(diào)整過來？第二，今年應(yīng)收賬款的客戶代碼發(fā)現(xiàn)入錯，是否需要調(diào)整過來？比如摘要寫應(yīng)收A客戶，科目誤入應(yīng)收賬款-B客戶，收款時，也是摘要為收到A客戶款，科目沖應(yīng)收賬款B客戶。也就是應(yīng)收賬款是平的，銀行存款是對的。但是如果單純?nèi)ダ瑼客戶應(yīng)收合計，或者B客戶合計，就發(fā)現(xiàn)是錯誤的，錯位了。那么是否應(yīng)該做調(diào)整憑證？

去年8月份收到客戶轉(zhuǎn)來10萬做軟件代墊支付，說是不要發(fā)票，做了其他應(yīng)收款，支出的款項沖了其他應(yīng)收款，今年4月份客戶要求發(fā)票怎么做賬？ 收到款項 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 支出款項 借：其他應(yīng)付款 貸：其他應(yīng)收款 現(xiàn)在要開票怎么做賬？