請問老師，我公司為小規(guī)模，季度報，第一季度的二月記賬憑證有一筆計提了城建稅，教育費附加稅費，然后再4月報一季度報稅的時候減半征收了，請問老師，我的減半征收的這部分該怎樣做賬務處理，會計分錄該怎樣寫
借應交稅費城建稅，教育附加，地方教育 借稅金及附加負數(shù)
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老師您好，我是一般納稅人，七月份計提了附加稅之后在8月繳納的時候發(fā)現(xiàn)免稅，然后我在8月做了紅字分錄沖減了附加稅，問題來了，第三季度的報表里面，營業(yè)稅金及附加這一欄，因為8月憑證結轉損益的時候就有了貸方負數(shù)，所以導致第三季度本期的教育費附加這一欄金額對不上本月實際的教育費附加，這怎么辦呢？第三季度報表這樣正確嗎？
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老師，你好，請問下，小規(guī)模納稅人，第一季度是查賬征收，賬務處理的時候所發(fā)生的成本是暫估的，第二季度更改為核定征收了，發(fā)生的成本都沒有取得發(fā)票，也沒再做成本的賬務處理，這樣的話，在第二年所得稅匯算清繳時沒有取得發(fā)票得這部分成本需要調(diào)減嗎。
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老師，教個問題，我們新成立了一家小規(guī)模，減按1%繳納增值稅，然后因為季度收入不超過三十萬，免征增值稅，賬上把1%免征部分計入了營業(yè)外收入，但是增值稅申報表上系統(tǒng)算的免征增值稅是按3%[破涕為笑]這樣會導致免征額有2%的稅差，請問下怎么處理合適
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老師， 您好！ 就是我做第二季度4-6月季報賬本的時候，沒有計提印花稅，水利，還有其他稅費，然后在七月申報期內(nèi)申報了這些稅費并繳納，請問一下這樣子操作的要怎么做賬和做分錄？沒有計提的話合理的嗎？
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請問老師，我公司為小規(guī)模，季度報，第一季度的二月記賬憑證有一筆計提了城建稅，教育費附加稅費，然后再4月報一季度報稅的時候減半征收了，請問老師，我的減半征收的這部分該怎樣做賬務處理，會計分錄該怎樣寫
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老師公司轉給經(jīng)理1萬，然后經(jīng)理又把錢轉給老板私人賬戶，是不是為了避稅，那這個錢在賬上一直掛著其他應收款經(jīng)理，怎么辦
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老師好 利息收入怎么做賬和月末結轉怎么做賬平衡？
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請問老師，這個分錄寫在幾月份的憑證里，我的做賬是2月份，還有一個問題就是這個金額是不是減掉的這一半金額數(shù)
這個處理做到四月份就行 是
好的老師，非常感謝，我還有一問題就是我的賬目前做到了3月31號，結轉損益的時候看到了一個計提所得稅費用金額為5474.35元，麻煩問一下老師，如果我就這樣結轉損益的話，是不是就會生成一個所得稅費用5474.35元，然后我就要繳納這個費用
你看下單位有利潤嗎？ 之前年度有沒有虧損？
一月份公司進賬80多萬，我做60萬的成本暫估，還有9萬多的付款，也就是成本費用，就出現(xiàn)了這個所得稅費用
之前年度有沒有虧損？現(xiàn)在第一季度已經(jīng)過去了，你看下你第一季度交了所得稅嗎？
我擔心的事情是這筆所得稅費用計提了以后，是不是就只能繳納了，以后是不是也無法退回，
不好退 有些要求嚴格的退稅要查帳
感謝老師，
不用客氣，周末愉快