請問老師，我公司為小規(guī)模，季度報(bào)，第一季度的二月記賬憑證有一筆計(jì)提了城建稅，教育費(fèi)附加稅費(fèi)，然后再4月報(bào)一季度報(bào)稅的時候減半征收了，請問老師，我的減半征收的這部分該怎樣做賬務(wù)處理，會計(jì)分錄該怎樣寫
借應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，教育附加，地方教育 借稅金及附加負(fù)數(shù)
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老師您好，我是一般納稅人，七月份計(jì)提了附加稅之后在8月繳納的時候發(fā)現(xiàn)免稅，然后我在8月做了紅字分錄沖減了附加稅，問題來了，第三季度的報(bào)表里面，營業(yè)稅金及附加這一欄，因?yàn)?月憑證結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候就有了貸方負(fù)數(shù)，所以導(dǎo)致第三季度本期的教育費(fèi)附加這一欄金額對不上本月實(shí)際的教育費(fèi)附加，這怎么辦呢？第三季度報(bào)表這樣正確嗎？
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老師，你好，請問下，小規(guī)模納稅人，第一季度是查賬征收，賬務(wù)處理的時候所發(fā)生的成本是暫估的，第二季度更改為核定征收了，發(fā)生的成本都沒有取得發(fā)票，也沒再做成本的賬務(wù)處理，這樣的話，在第二年所得稅匯算清繳時沒有取得發(fā)票得這部分成本需要調(diào)減嗎。
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老師，教個問題，我們新成立了一家小規(guī)模，減按1%繳納增值稅，然后因?yàn)榧径仁杖氩怀^三十萬，免征增值稅，賬上把1%免征部分計(jì)入了營業(yè)外收入，但是增值稅申報(bào)表上系統(tǒng)算的免征增值稅是按3%[破涕為笑]這樣會導(dǎo)致免征額有2%的稅差，請問下怎么處理合適
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老師， 您好！ 就是我做第二季度4-6月季報(bào)賬本的時候，沒有計(jì)提印花稅，水利，還有其他稅費(fèi)，然后在七月申報(bào)期內(nèi)申報(bào)了這些稅費(fèi)并繳納，請問一下這樣子操作的要怎么做賬和做分錄？沒有計(jì)提的話合理的嗎？
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請問老師，我公司為小規(guī)模，季度報(bào)，第一季度的二月記賬憑證有一筆計(jì)提了城建稅，教育費(fèi)附加稅費(fèi)，然后再4月報(bào)一季度報(bào)稅的時候減半征收了，請問老師，我的減半征收的這部分該怎樣做賬務(wù)處理，會計(jì)分錄該怎樣寫
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老師，公司是代理商，購進(jìn)某機(jī)器配有A和B兩種配件，配件不一樣價格不一樣，配有配件A的機(jī)器價格是5萬元，配有配件B的機(jī)器價格是5.3萬元。由于配有配件A的機(jī)器已經(jīng)銷售完畢且供應(yīng)商已經(jīng)沒有庫存，但有客戶要購買，現(xiàn)在跟別的有庫存的代理商換配件，拿B配件跟其換配件A,不換機(jī)器，因?yàn)闄C(jī)器是一樣的，對方只需要支付3000元差價給我們公司就行，但他們支付3000元我們能開發(fā)票給他們否？能開的話要開什么發(fā)票？
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你好老師，我剛剛學(xué)習(xí)會計(jì)實(shí)操，在學(xué)習(xí)學(xué)堂實(shí)操課程時，老師說編制現(xiàn)金流量表是采用收付實(shí)現(xiàn)制，根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表。但是我百度這個問題的時候，大部分解答說不能只根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表，還要參考資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表編制現(xiàn)金流量表，請問具體應(yīng)該聽誰的。謝謝
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老師，請問個人獨(dú)資企業(yè)是不是就是個體工商戶
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請問老師，這個分錄寫在幾月份的憑證里，我的做賬是2月份，還有一個問題就是這個金額是不是減掉的這一半金額數(shù)
這個處理做到四月份就行 是
好的老師，非常感謝，我還有一問題就是我的賬目前做到了3月31號，結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候看到了一個計(jì)提所得稅費(fèi)用金額為5474.35元，麻煩問一下老師，如果我就這樣結(jié)轉(zhuǎn)損益的話，是不是就會生成一個所得稅費(fèi)用5474.35元，然后我就要繳納這個費(fèi)用
你看下單位有利潤嗎？ 之前年度有沒有虧損？
一月份公司進(jìn)賬80多萬，我做60萬的成本暫估，還有9萬多的付款，也就是成本費(fèi)用，就出現(xiàn)了這個所得稅費(fèi)用
之前年度有沒有虧損？現(xiàn)在第一季度已經(jīng)過去了，你看下你第一季度交了所得稅嗎？
我擔(dān)心的事情是這筆所得稅費(fèi)用計(jì)提了以后，是不是就只能繳納了，以后是不是也無法退回，
不好退 有些要求嚴(yán)格的退稅要查帳
感謝老師，
不用客氣，周末愉快