老師您好，年末暫估的成本，利潤是虧損，預(yù)繳時不用交稅，現(xiàn)在要匯算清繳了，確定交稅，不回來發(fā)票了，那我需要反結(jié)賬到12月沖掉暫估成本那筆嗎

老師，2021年我做了成本暫估，在2022年1月就紅沖了。有一些暫估的發(fā)票回來了，有一些沒有回來。那我在所得稅匯算清繳的時候需要調(diào)整嗎？如何調(diào)整？

老師 22年12月底 企業(yè)暫估了50萬 現(xiàn)在23年2月 當(dāng)然暫估的50萬成本票來不了 只能來20萬的票 剩下的30萬匯算清繳的時候繳稅 我想問下 現(xiàn)在賬務(wù)要怎么處理 要反結(jié)帳到12月份憑證重新做嘛？

老師 你好 我想問問就是關(guān)于暫估成本這方面的問題 就是每個月 我們成本不夠的時候 都會暫估 分錄是 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付-暫估 如果回來票了 借 其他應(yīng)付-暫估 貸 銀行 但是現(xiàn)在已經(jīng)24年了嘛 23年的暫估還有幾十萬 如果回票了我還是按照上面的分錄做 那如果在匯算清繳前 票也沒來 所謂要調(diào)增 是怎么調(diào)呢 賬務(wù)上我又要怎么做呢

我在24年5月份做23年的匯算清繳，報企業(yè)所得稅年報的時候，把暫估得確定不會來票的暫估，把成本調(diào)減了5萬，那我賬已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了23年的了，24年1季度的也結(jié)轉(zhuǎn)申報了，這時關(guān)于這個調(diào)的5萬，我要怎么做賬，何時做賬