那后面如果收不到發(fā)票了，這個(gè)費(fèi)用需要紅沖嗎？

不用了，已經(jīng)調(diào)增了

沒(méi)有發(fā)票，可以正常做賬，影響的是不能所得稅稅前扣除，匯算清繳時(shí)要調(diào)增

那如果后期又收到發(fā)票了，又怎么做呢？

匯算后，收到票，次年匯算調(diào)減

那賬需要做調(diào)整那

賬務(wù)不需要做調(diào)整的

好的謝謝老師

不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)！

老師再問(wèn)一下，就是我預(yù)付賬款多暫估了幾萬(wàn)，又怎么處理呢，相當(dāng)于之前預(yù)付了5萬(wàn)塊錢，看錯(cuò)了暫估了7萬(wàn)的費(fèi)用?，F(xiàn)在只收到5萬(wàn)的發(fā)票。

多估了2萬(wàn)，要沖減掉

跨年的可以沖嗎？企業(yè)所得稅要調(diào)增嗎？

跨年的可以沖，企業(yè)所得稅要調(diào)增

那23年企業(yè)所得稅調(diào)增，24年我的費(fèi)用又減了2萬(wàn)，那不是多交稅啦

不會(huì)造成多交，這是匯算后再來(lái)票，且沒(méi)有 足額來(lái)票

那這個(gè)2萬(wàn)我怎么沖呢，分錄怎么做？ 我之前做的是 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款

做相反的分錄就可以

借：應(yīng)付賬款 貸：貸管理費(fèi)用 還是說(shuō)做紅沖