老師請問一下23年的預(yù)付賬款，沒有收到發(fā)票，我又暫估了費用，5月31號之前收不回來，這個應(yīng)該怎么處理呢？
納稅調(diào)整項目明細表，30欄扣除類，其他欄，調(diào)增
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老師您好：21年支付的費用當(dāng)時記的預(yù)付賬款科目，如果在今年5月31日前收回發(fā)票，就算做今年的費用嗎？如果5月31日前收不回來呢 會計處理和稅法上正確應(yīng)該怎么操作呢老師
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老師你好，請問我22年暫估了原材料已經(jīng)入庫領(lǐng)用了，12月31號沒有來發(fā)票也沒有紅沖之前暫估的，到23年年來了一部分發(fā)票，請問我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理啊
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老師，你好！就是我們公司之前預(yù)付了應(yīng)付賬款，那是三四年前的了，但發(fā)票一直沒有收回來，現(xiàn)在確認(rèn)收不回發(fā)票了，我看了之前是預(yù)估了成本，結(jié)轉(zhuǎn)了庫存，后面又把預(yù)估紅沖掉了，但現(xiàn)在我司賬上應(yīng)付賬款借方掛著余額，請問怎么把這余額沖掉，謝謝！
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老師 我去年12月份暫估了一筆費用借 管理費用 貸應(yīng)付賬款 然后這個月收到發(fā)票我要怎么賬務(wù)處理好點呢
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您好老師我想問一下，我暫估入庫，這個月收到發(fā)票了，我應(yīng)該怎么做會計分錄，之前是做的應(yīng)付賬款
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那后面如果收不到發(fā)票了，這個費用需要紅沖嗎？
不用了，已經(jīng)調(diào)增了
沒有發(fā)票，可以正常做賬，影響的是不能所得稅稅前扣除，匯算清繳時要調(diào)增
那如果后期又收到發(fā)票了，又怎么做呢？
匯算后，收到票，次年匯算調(diào)減
那賬需要做調(diào)整那
賬務(wù)不需要做調(diào)整的
好的謝謝老師
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！
老師再問一下，就是我預(yù)付賬款多暫估了幾萬，又怎么處理呢，相當(dāng)于之前預(yù)付了5萬塊錢，看錯了暫估了7萬的費用?，F(xiàn)在只收到5萬的發(fā)票。
多估了2萬，要沖減掉
跨年的可以沖嗎？企業(yè)所得稅要調(diào)增嗎？
跨年的可以沖，企業(yè)所得稅要調(diào)增
那23年企業(yè)所得稅調(diào)增，24年我的費用又減了2萬，那不是多交稅啦
不會造成多交，這是匯算后再來票，且沒有 足額來票
那這個2萬我怎么沖呢，分錄怎么做？ 我之前做的是 借：管理費用 貸：應(yīng)付賬款
做相反的分錄就可以
借：應(yīng)付賬款 貸：貸管理費用 還是說做紅沖
做紅沖，即借管理費用紅字