老師，我們11月收到預付的供應商開的發(fā)票，已認證，并記賬，借成本、進項稅，貸預付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進項稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進項稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負數(shù)？我成本也做負的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進項稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進項稅轉(zhuǎn)出，做進項稅負數(shù)的話，那和我的12月認證抵扣勾選統(tǒng)計又不一致，請問怎么辦

老師您好，我公司在得力平臺拿貨銷售，現(xiàn)在產(chǎn)生返利有銷售折讓，我們給開的紅字信息表，得力給開的紅字發(fā)票。之前的進項稅額已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在做的進項稅額轉(zhuǎn)出。紅字信息表和收到的紅字發(fā)票都做為原始憑證附到做進項稅額轉(zhuǎn)出的憑證后面就行嗎，還是需要在做一筆紅字發(fā)票的負數(shù)憑證呢 進項稅額轉(zhuǎn)出做的是： 借：預付賬款-得力 10000 貸：庫存商品 8850 應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 1150

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險的進項票，這張進項票來了當月就抵扣了。當月做賬分錄：借：主營業(yè)務成本應交稅金-進項貸：應付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進項稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對嗎？借：主營業(yè)務成本負數(shù)應交稅費-應交增值稅(進項稅額)負數(shù)貸：應付賬款負數(shù)

我們是經(jīng)銷商，年底收到的供應商給我們的返利，給我們開了負數(shù)發(fā)票，1.如果產(chǎn)品已經(jīng)賣掉2產(chǎn)品沒有賣掉，分別怎么賬務處理？幫忙看看分錄對不對，描述的對不對？ 如果已經(jīng)銷售 借：銀行存款/應付賬款 貸：主營業(yè)務成本 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 如果沒有銷售 借：庫存商品（負數(shù)） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額（負數(shù)） 貸：應付賬款（負數(shù)） 如果進項稅額沒有抵扣的話，這兩個分錄的稅費科目用應交稅費-應交增值稅-進項稅額，不用應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出是嗎？我的分錄寫的對嗎？我說的有問題嗎？請指教

我們是經(jīng)銷商，年底收到的供應商給我們的返利，給我們開了負數(shù)發(fā)票，1.如果產(chǎn)品已經(jīng)賣掉2產(chǎn)品沒有賣掉，分別怎么賬務處理？幫忙看看分錄對不對，描述的對不對？ 如果已經(jīng)銷售 借：銀行存款/應付賬款 貸：主營業(yè)務成本還是主營業(yè)務收入？ 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 如果沒有銷售 借：庫存商品（負數(shù)） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額（負數(shù)） 貸：應付賬款（負數(shù)） 如果進項稅額沒有抵扣的話，這兩個分錄的稅費科目用應交稅費-應交增值稅-進項稅額，不用應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出是嗎？我的分錄寫的對嗎？我說的有問題嗎？請指教 你好！給你們折扣不是退貨確認營業(yè)外收入和做進項稅轉(zhuǎn)出就可以 借銀行存款或應付賬款 貸營業(yè)外收入 應交稅費應交增值稅進項稅轉(zhuǎn)出