老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付款，12月對(duì)方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒法平賬了。還有，在報(bào)稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個(gè)金額。如果不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計(jì)又不一致，請問怎么辦

麻煩問一下，我公司之前購買別人的貨物，她們給我們開了專票，已經(jīng)抵扣，然后十二月貨物退回，紅票開了通知單，負(fù)數(shù)發(fā)票還未收到，那么十二月該如何賬務(wù)處理？一月份收到負(fù)數(shù)發(fā)票又該如何賬務(wù)處理？十二月已經(jīng)在稅務(wù)報(bào)表中做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，就是不清楚會(huì)計(jì)分錄如何做。

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險(xiǎn)的進(jìn)項(xiàng)票，這張進(jìn)項(xiàng)票來了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對(duì)方。不是涉及到已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對(duì)嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

我們23年2月之前是小規(guī)模納稅人，之前購進(jìn)的商品做的分錄是沒有剔稅的，23年2月轉(zhuǎn)為一般納稅人，供應(yīng)商開專票過來，我們把之前購進(jìn)商品等我分錄紅沖了，重新錄了有進(jìn)項(xiàng)稅額的會(huì)計(jì)分錄，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)庫存變?yōu)榱素?fù)數(shù)，查了之后發(fā)現(xiàn)是因?yàn)樘薅惡螅瑤齑嫔唐方痤~變少了導(dǎo)致的差額，所以是不是我應(yīng)該相應(yīng)的做個(gè)分錄借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)差異貸庫存商品負(fù)數(shù)差異，

如果3月專票開2000塊，但是后來4月又開了折讓200塊的專票，就相當(dāng)于負(fù)數(shù)200，那么分錄這個(gè)負(fù)數(shù)200怎么做分錄？