老師好，年底退了所得稅，分錄寫借，所得稅費用——負(fù)數(shù)，貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅——負(fù)數(shù)，借，銀存——正數(shù)，貸，應(yīng)交所得稅——正數(shù)，財務(wù)說這么寫不對，我又紅沖了，又重新寫分錄，借，銀存，貸，應(yīng)交所得稅，借，應(yīng)交所得稅，貸，利潤分配未分配利潤，結(jié)果所以科目所得稅費用結(jié)轉(zhuǎn)到所以科目本年利潤就減少23.24，和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤減去年初的余額差了23.24，老師我的分錄處理的不對吧
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老師您好，收到退的所得稅，分錄可以這樣寫嗎？借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 貸：利潤分配—未分配利潤，不通過以前年度損益科目過度可以嗎？
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你好，本年收到上年度的所得稅退稅做了以下分錄，借：銀行存款貸：應(yīng)交稅費——所得稅結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交所得稅貸：利潤分配—未分配利潤，現(xiàn)在是導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表不平，差額就是退稅的金額
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通過自查補交以前年度所得稅，分錄紅沖以前的是借勞務(wù)成本負(fù)數(shù)110000貸其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)110000，需要補交11000，借勞務(wù)成本貸利潤分配未分配，這筆分錄的利潤分配是110000還是11000？借利潤分配未分配11000貸應(yīng)交稅費所得稅11000，繳納時借應(yīng)交稅費所得稅11000貸銀行存款11000
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老師好！退去年企業(yè)所得稅的時候，我做如下分錄，借銀行存款 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅 貸以前年度損益 借以前年度損益 貸利潤分配-未分配利潤 這個做完資產(chǎn)負(fù)債表不平。
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老師，我是一般納稅人，前年交的所得稅，未計提，直接交的所得稅，分錄是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 16000 貸方：銀行存款 16000，現(xiàn)在我的資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費余額-16000，我今年調(diào)了一筆分錄，借：利潤分配_未分配利潤16000,貸：應(yīng)交稅費_所得稅16000,現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤和利潤表的凈利潤相差16000元，是還有做什么分錄嗎
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甲公司生產(chǎn)銷售A產(chǎn)品，生產(chǎn)能力150萬件/年，本年度計劃生產(chǎn)并銷售120萬件，預(yù)計單位變動成本200元，年固定成本費用總額3000萬元，該產(chǎn)品適用消費稅稅率5%。甲公司對計劃內(nèi)產(chǎn)品采取全部成本費用加成定價法，對計劃外產(chǎn)品則采取變動成本加成定價法，相應(yīng)成本利潤率均要求達(dá)到30%。假定公司本年度接到一項計劃外訂單，客戶要求訂購10萬件A產(chǎn)品，報價300元/件。 要求： （1）計算甲公司計劃內(nèi)A產(chǎn)品單位價格。 （2）計算甲公司計劃外A產(chǎn)品單位價格。 （3）判斷甲公司是否應(yīng)當(dāng)接受這項計劃外訂單，并說明理由。 ?老師這個怎么做 ?
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董老師您好，感謝周末相遇
您好，所得費用這個科目要改一下，退稅 1、借:以前年度損益調(diào)整 23.24 貸:利潤分配未分配利潤 23.24 2、借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 23.24 貸:以前年度損益調(diào)整 23.24 3、借:銀行存款 23.24 貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 23.24
董老師我們執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則
哦哦，那您的分錄對的，財務(wù)說得不對
老師，我寫的也不對吧，現(xiàn)在造成凈利潤累計金額和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末余額減掉起初余額差23.24元
您好，您原來寫的是對的哦，根本不用? 未分配利潤，咱不是小企業(yè)會計準(zhǔn)則么
好的，謝謝老師
?希望我的回復(fù)對您有幫助，謝謝您點擊下方????????給予鼓勵～，祝您接下來一切順利！
董老師好，所得稅利潤總額乘以0.05.所得，3季度計算出的所得稅減掉第一，二季度的預(yù)交所得稅就是第三季度所得稅，正數(shù)就計提繳納，負(fù)數(shù)不計提不繳納
您好，是的哦，就是這么理解的