＃提問＃四月份，開了一張，200的專票稅率是1%個點，今天，發(fā)現(xiàn)的時候，準(zhǔn)備提交紅字發(fā)票，發(fā)現(xiàn)對方已經(jīng)抵扣。我想問一下如果這張發(fā)票對方，申請，紅字發(fā)票后，我方開了負(fù)數(shù)發(fā)票，怎么做分錄 ？

老師 當(dāng)期1月份開具了 這張發(fā)票 ，然后12月份開具了銷項負(fù)數(shù) ，那么是做相反的分錄嗎？如果現(xiàn)在1月份又開具正確的發(fā)票又是怎么寫分錄？

老師2022年12月的免稅發(fā)票退貨，今年3月這么做賬?之前分錄是這樣寫：應(yīng)收賬款200，貸其他業(yè)務(wù)收入209，如果在今年做負(fù)數(shù)，那我當(dāng)期的收入就少200，增值稅科目的稅費喝收入對不上？

老師，快幫幫忙，我一直找不到問題，我這個月的主營業(yè)務(wù)收入怎么會是負(fù)數(shù)呢，附件1、2分錄是：第一筆是發(fā)現(xiàn)4月份的分錄做錯了，沒有寫銷項，所以紅字沖了4月份的分錄，第二筆調(diào)整是正確的分錄，第三筆銷售負(fù)數(shù)是，4月份有筆發(fā)票開錯了，5月份開了負(fù)數(shù)發(fā)票，然后又開了張藍(lán)字發(fā)票，這個月就這幾筆，為什么會是負(fù)數(shù)呢

老師，我們這個采購合同是1月的，但是當(dāng)時才發(fā)貨了3600盒，然后到現(xiàn)在都沒有開發(fā)票過來，但是我們3月已經(jīng)開了很多發(fā)票出去了，庫存已經(jīng)是負(fù)數(shù)了，那就算是現(xiàn)在開發(fā)票也是4月了，那也只能到4月才入賬了吧？但是3月庫存已經(jīng)是負(fù)數(shù)了，我3月是不是得暫估入職做庫存成本了？要不我?guī)齑媸秦?fù)數(shù)了？那暫估入職的分錄怎么做??？