2022年計提的工資在企業(yè)所得稅匯算繳時未發(fā)放，進(jìn)行了納稅調(diào)增處理，這部分工資于2024年2月發(fā)放了，請問在進(jìn)行2023年企業(yè)所得稅匯算清繳時還能進(jìn)行納稅調(diào)減嗎？如能調(diào)減，表格上具體怎么填寫？
職工薪酬明細(xì)表，實際金額和稅收金額加上這一部分就行。
-
Q
公司很長時間沒有業(yè)務(wù)了，2019年未計提工資，只是法人零申報個稅，但是現(xiàn)在尚有2018年未發(fā)放工資（2018匯算清繳已做調(diào)增），那么請問2019企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)如何填寫工資薪金調(diào)整表？
-
Q
老師好，請問企業(yè)所得稅匯算清繳的問題，2021年工資我多計提了，2022年實際發(fā)放的時候我賬上處理把多計提的沖回再重新做分錄了，做2021年的匯算清繳的時候把多計提的調(diào)增了，在2022年匯算清繳要不要再調(diào)減呢。
-
Q
以前年度匯算清繳時未發(fā)放工資納稅調(diào)增了，這個未發(fā)放工資屬于計提錯誤，所以這個月把這部分未發(fā)放的工資全部沖銷，這個月未分配利潤會因為沖銷這部分工資而增加，請問現(xiàn)在匯算清繳時需要把之前納稅調(diào)增的調(diào)減嗎
-
Q
我們是一般納稅人，現(xiàn)在我要做企業(yè)所得稅匯算清繳，2023年全年計提的工資324000元，實際發(fā)放了297326元，還有2023年還有11月份和12月份的部分工資沒發(fā)，那我現(xiàn)在做所得稅匯算清繳，工資這一塊要調(diào)增嗎
-
Q
老師好，請問2023年計提的工資，2024年還沒發(fā)放，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳，納稅調(diào)增，可是這個工資不會再發(fā)了，賬還調(diào)嗎？怎么調(diào)？
熱門問答 更多>
-
老師請教一下，就是我們企業(yè)很小20人左右，但是還是設(shè)設(shè)立了研發(fā)部，我想問問我們研發(fā)人員工資還有研發(fā)新品醬料這些領(lǐng)用的原輔料這些應(yīng)該怎么入賬呢？他們沒有立項
-
老師，我們公司車間買了臺洗地機(jī)，買了一臺冰柜，還有螺桿空壓機(jī)，起重機(jī)，那個固定資產(chǎn)歸類應(yīng)該歸在哪一類呀
-
老師我四月接手一家公司，我在哪個模塊查詢企業(yè)所得稅申報了沒有
-
老師好~咨詢下，小規(guī)模納稅人，收到報銷的發(fā)票，增值稅專用發(fā)票，費用類~這個款項之前的會計已支付，目前賬務(wù)要怎么處理？
-
供應(yīng)商給單位開具的專票，為什么在電子稅務(wù)局未勾選明細(xì)里，只能查看到藍(lán)字發(fā)票，而查看不到紅字發(fā)票呢？
-
裝修工人買的工作服發(fā)票進(jìn)項可以抵扣嗎
-
老師，月末，增值稅進(jìn)項大于銷項，為什么不用結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅？
-
老師五月末報年報的都是什么類型的單位需要報
-
支付給客戶的違約金，再計算應(yīng)納稅所得額，為啥可以稅前扣除
-
老師匯算清繳管理費用辦公費，在哪張表哪行調(diào)整
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
2022年計提的金額在當(dāng)年的企業(yè)所得稅匯算時賬載金額已經(jīng)包含了這部分未發(fā)的數(shù)，那現(xiàn)在我可不可以只在2023年匯算時職工薪酬調(diào)整表里實際發(fā)生額這欄里加上這部分金額？
可以的，可以這么做的。
那今年的表格里面帳載金額要比實際發(fā)生額小些，這樣可以嗎？
你好，按照你實際的來填寫就可以的。賬載金額是計提的 實際金額，稅收金額都是支付出去的。