假設(shè)2019年虧損20萬(wàn)元 且2019年有 10萬(wàn)暫估發(fā)票(虛例支出) 在2019年當(dāng)時(shí)做賬分錄 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款 10萬(wàn) 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應(yīng)付賬款10萬(wàn) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn) 將上述分錄拆分,換成以前年度報(bào)益調(diào)整科目 借:應(yīng)付賬款10萬(wàn) 貸:以前年度報(bào)益調(diào)整10萬(wàn) 借:以前年度損益調(diào)整10萬(wàn) 貸:利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 10萬(wàn)！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款 —暫估入庫(kù) 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品

老師好，請(qǐng)問一下，21年2月份我做的暫估入庫(kù)90萬(wàn)。分錄是，借：庫(kù)存商品90萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款90萬(wàn) 同時(shí)也結(jié)轉(zhuǎn)成本了。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 90萬(wàn) 貸：庫(kù)存商品 90萬(wàn)。發(fā)票在21年7月份才開回來。發(fā)票金額是56萬(wàn)。如何做分錄啊

你好老師，我們12月份暫估了20萬(wàn)材料費(fèi)，發(fā)票只開具了18萬(wàn)。沖銷之前暫估的費(fèi)用，借：應(yīng)付賬款20萬(wàn)，貸以前年度損益調(diào)整20萬(wàn)。再做一筆正確的，借：以前年度損益調(diào)整18萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)xx，貸應(yīng)付賬款xx

你好老師，去年暫估的人工費(fèi)是10萬(wàn)，發(fā)票對(duì)方開了，一直沒給。年后對(duì)方給了發(fā)票20萬(wàn)，我是這樣做賬嗎：借xx費(fèi)用-10萬(wàn)，貸應(yīng)付暫估-10萬(wàn)。借以前年度損益調(diào)整10萬(wàn) xx費(fèi)用10萬(wàn)，貸應(yīng)付20萬(wàn)

你好老師，請(qǐng)問一下應(yīng)付賬款暫估了100萬(wàn)，匯算清繳之前發(fā)票來了90萬(wàn)。做賬：借應(yīng)付賬款暫估90，貸以前年度損益調(diào)整90。借以前年度損益調(diào)整90，貸應(yīng)付/銀行。報(bào)表做調(diào)增10萬(wàn)，那賬上還有暫估10萬(wàn)怎么做賬呢