老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 要給銷(xiāo)售公司銷(xiāo)售房屋代理費(fèi)和傭金 23年銷(xiāo)售費(fèi)用超過(guò)收入的5%了 所以主任讓把銷(xiāo)售費(fèi)用在2024年1月做待攤轉(zhuǎn)出來(lái) 請(qǐng)問(wèn)老師超出5%部分的銷(xiāo)售費(fèi)用分錄應(yīng)該怎樣寫(xiě)呢？謝謝老師
在2023年的會(huì)計(jì)期間內(nèi)，應(yīng)首先按照實(shí)際發(fā)生的銷(xiāo)售費(fèi)用進(jìn)行記賬。例如： 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：銀行存款/應(yīng)付賬款等 借：待攤費(fèi)用（或預(yù)付賬款-待攤銷(xiāo)售費(fèi)用） 貸：銷(xiāo)售費(fèi)用 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：待攤費(fèi)用（或預(yù)付賬款-待攤銷(xiāo)售費(fèi)用）
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老師，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司，因贈(zèng)送給個(gè)人一套自行開(kāi)發(fā)的商品房（非職工），我之前問(wèn)了咱們老師還怎么做賬，給到的答案是:借:銷(xiāo)售費(fèi)用 貸:開(kāi)發(fā)產(chǎn)品 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅《現(xiàn)在是不明白為什么要計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用？因?yàn)檫€要牽扯到增值稅，企業(yè)所得稅，印花稅等等。我查了一下其他資料，一般是出售商品房的時(shí)候贈(zèng)送的禮品，這個(gè)禮品的金額是計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用。所以這個(gè)房屋贈(zèng)送的話，應(yīng)該怎么入賬合適呢？其他稅費(fèi)該怎么計(jì)算呢？如果是借方計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用，依據(jù)是什么呢？謝謝老師耐心解答喔》
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老師 我們是房地產(chǎn)公司 給銷(xiāo)售部的傭金記在銷(xiāo)售費(fèi)用里 下午主管說(shuō)把幾個(gè)已銷(xiāo)售的傭金先計(jì)提 之后再補(bǔ)發(fā)票 請(qǐng)問(wèn)老師分錄應(yīng)該怎樣做呢
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老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 2023年的銷(xiāo)售費(fèi)用超了 領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)讓在2024年1月用待攤費(fèi)用調(diào)出來(lái) 請(qǐng)問(wèn)老師 分錄怎樣寫(xiě)呢？
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老師 我們是房地產(chǎn)公司 給銷(xiāo)售公司銷(xiāo)售房子的傭金 都是記的銷(xiāo)售費(fèi)用 由于超出了收入的5% 領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)讓超出部分待攤出來(lái) 請(qǐng)問(wèn)老師分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)呢？謝謝老師
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老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 要給銷(xiāo)售公司銷(xiāo)售房屋代理費(fèi)和傭金 23年銷(xiāo)售費(fèi)用超過(guò)收入的5%了 所以主任讓把銷(xiāo)售費(fèi)用在2024年1月做待攤轉(zhuǎn)出來(lái) 請(qǐng)問(wèn)老師超出5%部分的銷(xiāo)售費(fèi)用分錄應(yīng)該怎樣寫(xiě)呢？謝謝老師
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老師好，上繳總公司以前年度利潤(rùn)怎么做賬？
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老師，我們有兩個(gè)公司，我們9月份給一個(gè)員工交了社保之后，9月份我們把這個(gè)員工減員，然后增員到另外一個(gè)公司，給社保說(shuō)10月再交社保，為什么會(huì)在扣一次9月份的工傷呢
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經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅一季度收入20萬(wàn)，成本費(fèi)用165000，個(gè)稅500，二季度收入20萬(wàn)，成本費(fèi)用181000，交稅100三季度收入30萬(wàn)，成本費(fèi)用261000，交稅600，匯算清繳時(shí)應(yīng)交多少稅，有法定減除費(fèi)用
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老師，我們出口貨物當(dāng)時(shí)沒(méi)有開(kāi)票，做了未開(kāi)票收入。我怎么做分錄？和正常內(nèi)銷(xiāo)一樣做賬嗎？還是說(shuō)應(yīng)收賬款需要做雙幣核算？我6月份就是人民幣做的？
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我計(jì)算的結(jié)果是需轉(zhuǎn)回83w，為什么這道題的答案是需轉(zhuǎn)回53w
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老師，我們有兩個(gè)公司，我們9月份給一個(gè)員工交了社保之后，9月份我們把這個(gè)員工減員，然后增員到另外一個(gè)公司，給社保說(shuō)10月再交社保，為什么會(huì)在扣一次9月份的工傷呢
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祝老師雙節(jié)快樂(lè)請(qǐng)問(wèn)：一般納稅人，帶票每噸7000，運(yùn)輸費(fèi)每噸400元，運(yùn)輸發(fā)票我是開(kāi)了的，每噸36元，稅點(diǎn)是給了的，我銷(xiāo)售是8040每噸，利潤(rùn)每噸600元，增值部分應(yīng)該多交多少稅
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老師，公司買(mǎi)一輛45萬(wàn)的車(chē)，一般折舊多少年，公司是小型微利企業(yè)公司
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老師，我們9月在一個(gè)公司給員工交了社保了，現(xiàn)在調(diào)到另一個(gè)公司，從10月份開(kāi)始交社保，為什么稅局還扣工傷，9月份減員后，在另一個(gè)公司增員，從10月交社保，為什么還扣9月份工傷
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圖一，非正常消耗的物料為什么要剪掉 圖二和圖三，關(guān)于委托加工成本的問(wèn)題，1、委托加工物料需在受托方存貨中列支（圖二）但圖三習(xí)題中受托加工存貨不應(yīng)計(jì)入存貨，這是個(gè)悖論，是題的答案不對(duì)嗎？
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老師 下面的分錄 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：待攤費(fèi)用（預(yù)付賬款-待攤銷(xiāo)售費(fèi)用）是什么意思呢
就是攤銷(xiāo)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
老師 待攤銷(xiāo)售費(fèi)用這兩個(gè)分錄都要寫(xiě)是嗎
你用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用就可以
老師 確實(shí)沒(méi)有用過(guò)這個(gè)科目 不知道怎么用 那分錄就是這樣寫(xiě)嗎 還是寫(xiě)其中一個(gè)就可以 借：待攤費(fèi)用 貸：銷(xiāo)售費(fèi)用 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：待攤費(fèi)用
攤銷(xiāo)待攤費(fèi)用的分錄是 借銷(xiāo)售費(fèi)用 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 按實(shí)際業(yè)務(wù)來(lái)選擇對(duì)應(yīng)的分錄
老師 那我們領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)把超出5%部分做待攤 業(yè)務(wù)都是給銷(xiāo)售公司的代理費(fèi) 請(qǐng)問(wèn)老師分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)呢？麻煩老師啦哈 確實(shí)沒(méi)明白 謝謝老師
借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸銀行存款 借銷(xiāo)售費(fèi)用 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
老師 當(dāng)時(shí)發(fā)生時(shí)記的 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：銀行存款 待攤 還是記 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：銀行存款 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嗎 還是沒(méi)看明白
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：銀行存款 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 做這兩個(gè)
老師 銀行存款沒(méi)有回單呢
有發(fā)票就可以了哦
老師 23年有發(fā)票的都已經(jīng)記了銀行存款了 借方記的銷(xiāo)售費(fèi)用 貸方是銀行存款 現(xiàn)在是超出部分待攤分錄是怎么寫(xiě)呢？比如24年1月領(lǐng)導(dǎo)讓做500萬(wàn)待攤 請(qǐng)問(wèn)老師分錄怎么寫(xiě)呢？謝謝老師
按發(fā)票金額計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 不會(huì)有超出的 再有超出的計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用