個(gè)人承擔(dān)，只是做賬的時(shí)候直接放入了其他應(yīng)收款

三個(gè)都是貸方的嗎

第一個(gè)是借方，后三個(gè)都是貸方

你好，那你們申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候包含著所有的嗎？如果是的話，你賬載金額、實(shí)際金額、稅收金額都是包含個(gè)人的。

申報(bào)個(gè)稅是按照應(yīng)發(fā)申報(bào)的

但是我計(jì)提的時(shí)候直接按照應(yīng)付職工薪酬的實(shí)發(fā)計(jì)提的，現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬的貸方累計(jì)數(shù)是實(shí)發(fā)數(shù)（不含個(gè)稅，社保）

好，你賬上做的不對(duì)，現(xiàn)在填寫按照正確的來填寫，明白吧。按照管理費(fèi)用工資這個(gè)總額來填寫。

就是我這次匯算清繳按照管理費(fèi)用科目填寫，匯算清繳的張載金額是和個(gè)稅的當(dāng)期收入一致，就是應(yīng)發(fā)工資，是這樣吧

是的 對(duì)的 對(duì)的 對(duì)的

正確分錄是這么做嗎

工資的是正確的，那個(gè)社保的沒有計(jì)提。借，管理費(fèi)用社保貸，應(yīng)付職工薪酬社保 借，應(yīng)付職工薪酬社保 其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保 貸，銀行存款。完整的應(yīng)該是這個(gè)。

哦哦，那匯算清繳時(shí)，工資實(shí)際發(fā)生額怎么填呀就像剛剛的分錄里面，貸方是1萬，但是實(shí)際就發(fā)了8000呀