內(nèi)賬這樣可以這樣處理的那張沒有發(fā)票也行。
收到貨款,什么時候借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款 是不是在這之前沒收到貨款已經(jīng)做了一筆分錄借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項稅額)如果是確認(rèn)收入的時候已經(jīng)收到貨款,那就直接入賬銀行存款就行了吧?還有萬一銷售出去沒開票的,就是無票收入,那要體現(xiàn)銷項稅嗎?
接手賬務(wù)后發(fā)現(xiàn),以前預(yù)付的電費(fèi)直接做費(fèi)用了,取得的發(fā)票又和支付的電費(fèi)不一樣,我新建了一個預(yù)付賬款-水電費(fèi),這樣以后支付的時候可以借預(yù)付貸銀行,收到電費(fèi)發(fā)票的時候就可以借管理費(fèi)用貸預(yù)付了,可是在這之前取回來的電費(fèi)發(fā)票因為預(yù)付里面沒有如果這部分金額,就沒辦法做這分錄,那這部分應(yīng)該計入哪個科目呢?
你好,公司是租的裝修費(fèi)花了幾萬,電纜電線花了幾萬,做賬時候直接記到管理費(fèi)用貸銀行存款了,發(fā)票還沒到已經(jīng)付款了一大部分了,發(fā)票到了需要怎么做賬。那是不是做了,已經(jīng)結(jié)賬了,現(xiàn)在需要怎么更正。如果是內(nèi)賬可不可以直接記 借管理 貸銀行。請明細(xì)說明做賬分錄謝謝
本月進(jìn)項多了,不認(rèn)證的進(jìn)項不做稅的賬可以,我是這樣子做,本月記賬(借管理費(fèi)用貸銀行存款,)這是付款的全部金額,下個月記稅需要怎么做賬,上個月已經(jīng)收到貨款了,忘記開銷項發(fā)票,《收到貨款賬是借銀行存款 貸應(yīng)賬 這里寫的是貨款全部金額《》 麻煩告訴怎么做賬,謝謝
你好,租的工廠裝修買了電線電纜發(fā)了五萬多,分三次付款的,付款分錄借長期待攤 貸銀行存款 折舊時 借管理費(fèi)用 折舊 貸長期待攤 以上分錄正確嗎, 收到發(fā)票我們怎么做賬 請寫出來 謝謝
老師,現(xiàn)在還有沒有“發(fā)票綜合服務(wù)平臺”了?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務(wù)費(fèi)用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財務(wù)費(fèi)用紅字,或借:銀行存款、貸財務(wù)費(fèi)用利息收入?。?/p>
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機(jī)考上面的科學(xué)計算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
公司是租的裝修費(fèi)用,看上面一起哦,意思就是內(nèi)賬可以直接記借管理貸銀行,拿外賬需要怎么處理,還有就是外賬我是這樣子做3月借管理貸銀行,可不可以,但是發(fā)票還沒到,沒到發(fā)票已經(jīng)付款了需要外賬分錄,到了發(fā)票怎么做
內(nèi)賬不用發(fā)票外賬需要有發(fā)票才能稅前扣除。 外賬沒有發(fā)票時也正常入賬。 借長期待攤費(fèi)用貸銀行存款等。借管理費(fèi)用,貸長期待攤費(fèi)用按月攤銷。
內(nèi)賬分錄直接都記借管理費(fèi)用貸銀行,還是借其他應(yīng)收款貸銀行,外賬就借長期貸銀,如果有發(fā)票了不用借長期,借進(jìn)項,貸銀行
內(nèi)賬裝修已經(jīng)發(fā)生直接計入管理費(fèi)用就行。外賬的分錄按我給你寫的。
我可不可以一年的全部折舊了
要是專用發(fā)票,一般納稅人可以抵扣借方有進(jìn)項,這個對。
你說這個不懂,說大白話,就是可以或者不可以直接告訴分錄,我也說了三月份已經(jīng)結(jié)賬那是不是我的外賬分錄做錯,需要怎么更正沒說,外賬我是做借管理貸銀行。怎么處理
內(nèi)賬借管理費(fèi)用,貸銀行存款等。 外 借長期待攤費(fèi)用進(jìn)項稅額貸銀行存款等。 攤銷借管理費(fèi)用貸長期待攤費(fèi)用。
那我三月份賬不是做錯了,四月份那不是需要更正還是沖銷。
把做錯的分錄紅沖,然后按照正確的再寫上分錄就行。