請問我們3月份補繳了23年一年的工會經(jīng)費，這個在23年的匯算清繳的時候應(yīng)該怎么做呀 需要把賬務(wù)處理也做在23年嗎？
在 23 年匯算清繳時，你可以將補繳的工會經(jīng)費在企業(yè)所得稅稅前扣除。關(guān)于賬務(wù)處理，通過以前年度損益調(diào)整，沖減2024年未分配利潤
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老師問一下，22年8-12月的房租沒做計提，直接在23年9月份收到發(fā)票的時候一次性做了支出，23年匯算清繳時這5個月的金額需要調(diào)增嗎？
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請問我們3月份補繳了23年一年的工會經(jīng)費，這個在23年的匯算清繳的時候應(yīng)該怎么做呀 需要把賬務(wù)處理也做在23年嗎？
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請問一下大家，就是我們今年補繳了部分23年的工會經(jīng)費（稅務(wù)局要求繳的，因為23年我們沒繳過工會經(jīng)費），我們應(yīng)該怎么做匯算清繳呀，然后23年和24年賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呀
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請問一下大家，就是我們今年補繳了部分23年的工會經(jīng)費（稅務(wù)局要求繳的，因為23年我們沒繳過工會經(jīng)費），我們應(yīng)該怎么做匯算清繳呀，然后23年和24年賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呀 就是我不做未分配利潤這一項，只在24年做 借 管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬，工會經(jīng)費 借應(yīng)付職工薪酬，工會經(jīng)費 貸 銀行存款 然后在23年匯算清繳應(yīng)付職工薪酬表單里面的工會經(jīng)費全部填0 在24年的匯算清繳的時候做補繳23年工會經(jīng)費的金額的張載金額 稅收金額和實際金額 可以嗎？
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請問23年暫估了90萬的人工成本，我們在做匯算清繳后收到了95萬的勞務(wù)發(fā)票，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呀？ 匯算清繳需要改嗎？
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請問 具體應(yīng)該如何操作呢 工會經(jīng)費是稅務(wù)局要求繳的，23年沒繳過，24年補了部分23年的工會經(jīng)費 賬務(wù)處理應(yīng)該怎么再24年做進去呢，未分配利潤怎么沖減呀
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費 借方：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 匯算清繳時，借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 借：利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
我們是小微企業(yè)呢
小微企業(yè)也是一樣的處理哦
小微企業(yè) 沒有以前年度損益調(diào)整
如果沒有設(shè)置這個科目，金額不大，直接做當期間費用