企業(yè)所得稅年報資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調整明細表，只能確定款收不回來報損才能填嗎，計提壞賬能在這張表調增嗎？
是的，確定收不回來時填寫。
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請問小企業(yè)會計準則壞賬損失在年度匯算清繳需要申報《資產(chǎn)損失扣除及納稅調整明細表》嗎？
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企業(yè)所得稅匯算清繳時，有計提的應收賬款壞賬準備但沒有實際發(fā)生損失，需要填那些表？要不要填“資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調整明細表”？
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企業(yè)所得稅年報申報，填了營業(yè)外支出，需要填A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調整明細表，銀行支付的賠償款應該填這個表那個項目呢？
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資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調整明細表 (A105090)里的應收及預付款項壞賬損失： 資產(chǎn)損失直接計入本年損益金額和資產(chǎn)計稅基礎欄目，如果4萬應收確實無法收回，已經(jīng)做了損失，計稅那欄填4萬嗎，就是不產(chǎn)生納稅調增？
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23年賬上有1萬元押金收不回來了，計入了營業(yè)外支出-壞賬損失，匯算清繳時需要填資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調整明細表嗎？我看有的會計不填這個表直接填在成本支出明細表里營業(yè)外支出下面其他行
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那我這部分壞賬準備調增在哪里填寫？
計提時a105000有一行資產(chǎn)減值準備金填寫
有存貨跌價準備還有信用減值計提的壞賬準備
小企業(yè)會計制度這塊填不了
要跟主表資產(chǎn)減值損失對上
比如計提100，賬載金額填100，調增金額填100
小企業(yè)會計準則財務報表又沒有資產(chǎn)減值損失
主表帶不出來資產(chǎn)減值損失，納稅調整表填不進去
金額大嗎，如果實在填不進去，要不提前和稅務局溝通一下，看是不是能填在其他？就是保證企業(yè)的應稅所得額和應交稅額是正確的
一萬多塊錢，金額不是很大
那我問問看看謝謝了
這個金額的話，我個人感覺問題不大的，首先保證沒有少納稅
好的，謝謝
您不用客氣的哈，應該的