老師好，小規(guī)模建筑企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓，因?yàn)?8-19年企業(yè)所得稅是核定征收，年度報(bào)表是0報(bào)的，但實(shí)際有做賬，累計(jì)現(xiàn)在盈利30多萬，同事說股權(quán)轉(zhuǎn)讓要做成虧損，就不用交個(gè)稅，客戶也不會(huì)交，可是我如果今年把他補(bǔ)來的成本發(fā)票入賬做成虧損，就和收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)不匹配，還會(huì)造成匯算清繳時(shí)退稅的情況，請(qǐng)問會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

老師，您好，我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè)，我在做年度企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候，一進(jìn)入頁(yè)面就提示“?根據(jù)您當(dāng)前填報(bào)信息，屬于小型微利企業(yè)，依據(jù)政策可免于填報(bào)：《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業(yè)的，這樣是不是就只要把數(shù)據(jù)填在主表“A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表”上就可以了？但我們?nèi)ツ暧邪l(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)和公益性捐贈(zèng)支出的，而且這兩個(gè)都超出了稅前抵扣標(biāo)準(zhǔn)的，就真的不用作稅前調(diào)整了嗎？

老師好，我請(qǐng)教一下，21年新成立的公司（屬于小型微利企業(yè)，但是是一般納稅人）年度報(bào)表上成本比收入高了一些，匯算清繳的時(shí)候，成本比收入高，有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)提示，提示稅務(wù)局會(huì)認(rèn)為是少確認(rèn)收入，但事實(shí)上就是收入少，成本高。像新成立的公司，這樣申報(bào)，有會(huì)有問題嗎？

老師，我們是個(gè)人獨(dú)資企業(yè) (小微企業(yè))，我們2023年度的收入為71572.57，成本為96677.85，貝體明細(xì)如下圖，這樣有風(fēng)險(xiǎn)嗎？(現(xiàn)在稅局說經(jīng)營(yíng)所得匯算申報(bào)成本大于收入讓寫情況說明)

老師：您好！我們是小規(guī)模納稅人。今年至今都沒有業(yè)務(wù)收入，只有成本和費(fèi)用。這個(gè)季度的企業(yè)所得稅申報(bào)，填完數(shù)據(jù)后做了一下風(fēng)險(xiǎn)提示服務(wù)，提示中度風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)：營(yíng)業(yè)收入小于營(yíng)業(yè)成本。但這就是實(shí)際業(yè)務(wù)情況。想請(qǐng)教一下老師，如果提交申報(bào)，會(huì)不會(huì)稅務(wù)關(guān)注，推送風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)，要提交相關(guān)說明呢？