老師您好，想問下小型微利企業(yè)企業(yè)所得稅匯算清繳時，A類納稅申報表數(shù)據(jù)都自動生成了，與賬上相符，期間費用表免填。那我管理費用下的辦公費和印花稅金額，填寫哪里呢？還有我們企業(yè)是2021年新成立，虧損了。固定資產(chǎn)不享受一次扣除是可以的吧？這個怎么填寫呢？

老師好！老師，2022年公司開票收入是19000元，匯算清繳申報表的營業(yè)收入就填寫19000元，營業(yè)成本填寫0，管理費用填寫申報社保費用金額，財務費用填寫22年整年的銀行手續(xù)費，減：減免所得稅稅額一欄是填寫當年己經(jīng)繳納的所得稅額。以上我的理解正確嗎？謝謝！

老師，兩個問題。1、個人獨資企業(yè)給投資人申報了工資薪金，這個工資薪金計入管理費用，年度經(jīng)營所得匯算清繳把投資人工資調(diào)增上去，比如法人工資一年做了2萬，財務報表里管理費用3萬其中有投資人的2萬，匯算清繳調(diào)增2萬，那去年財務報表里的利潤數(shù)不就對不起來，還需要更正12月財務報表嗎，但是個人獨資匯算清繳沒有年度財務報表，這數(shù)怎么改呢，是不是去年財務報表不改，只在當年報表中體現(xiàn)未分配利潤多一萬啊 2、個人獨資企業(yè)年底有未分配利潤，這個必須要轉(zhuǎn)給投資人嗎讓未分配利潤為0嗎

老師，請問，企業(yè)所得稅匯算清繳申報，成本費用做了一些調(diào)整，23年本來負利潤，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報按照實際收到的成本費用票入賬，就成了正利潤，會產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報里按實際數(shù)據(jù)申報是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財務報表和企業(yè)所得稅申報表吧

老師好，問下一家0申報的企業(yè)沒有業(yè)務發(fā)生的，財務報表有發(fā)生財務費用/管理費，金額比較小，就銀行存款上扣的賬戶費，利息費，做23年企業(yè)所得稅匯算清繳時，系統(tǒng)會自動識別到財務報表上的管理費，財務費；如匯算清繳表不填寫這個2個費用金額可以嗎？還是正常到要填寫的？22年系統(tǒng)沒自動識別就都是0申報。