不想調(diào)賬的話，找不到對(duì)應(yīng)項(xiàng)目就填到“其他”項(xiàng)

可以呢，是不是一次性扣除由企業(yè)選擇，一旦放棄后期不得再享受。建議選擇，因?yàn)樘潛p有5年的彌補(bǔ)期

萬一你2022年盈利比較大了，就可以用上了

小微企業(yè)填寫時(shí)，A10500扣除類 只有職工薪資和折舊兩個(gè)表可以填寫，那管理費(fèi)用中的辦公費(fèi)和銷售費(fèi)用中的車輛保險(xiǎn)費(fèi)啥的。加在一起填寫在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的扣除類調(diào)整項(xiàng)目中的一第17行 其他里嗎？

不是這里的，要填在期間費(fèi)用表的其他項(xiàng)，辦公費(fèi)是有對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的

但是，選擇填寫期間費(fèi)用 顯示小微企業(yè)期間費(fèi)用免填

你這個(gè)是納稅調(diào)整明細(xì)，有調(diào)整項(xiàng)目了才需要填，你說的這幾項(xiàng)不需要調(diào)整，正常填到“期間費(fèi)用”的那張表，你找找

出現(xiàn)這個(gè)

老師，我固定資產(chǎn)不享受政策，都是2021年剛購(gòu)入的，這么填寫對(duì)嗎？就填寫這個(gè)就可以了吧？不用填寫下方的享受政策，對(duì)不

這兩個(gè)固定資產(chǎn)分別是汽車和辦公用品一批，辦公用品填寫在其他里行不？

在嗎老師

辦公用品一批怎么入到固定資產(chǎn)了，5000以上才需要計(jì)固定資產(chǎn)

不享受政策的話就是這樣填的，沒有差異

是辦公桌椅

還有，你們是一般納稅人還是小規(guī)模？一般納稅人的話，小微也需要填期間費(fèi)用明細(xì)表的，這個(gè)就跟收入和成本的表一樣，是基礎(chǔ)表單，反應(yīng)三大期間費(fèi)用明細(xì)

好的，期間費(fèi)用填寫完了。固定資產(chǎn)不享受一次性扣除 我這么填對(duì)嗎？

不享受政策只填寫所有固定資產(chǎn)那塊就行，是不

對(duì)的，就是沒有稅收差異

辦公桌椅，不超過5000的可以按低值易耗品，一次性攤銷計(jì)入管理費(fèi)用的

好的謝謝老師

同時(shí)，固定資產(chǎn)需要建立卡片單個(gè)核算和折舊，不能按一批入。固定資產(chǎn)要定期或不定期的盤點(diǎn)，你這個(gè)一批東西沒法統(tǒng)計(jì)，換個(gè)人就不知道具體是什么東西了。

好的明白了 辛苦老師