老師，我不是問交錢的分錄，現在是2021更正的申報報里從進項出掉了這兩筆，2024.1月又交這兩筆稅額，現在該怎么弄

我上面給你寫了分錄，第一個不就是嗎？

你不就是做賬務處理嗎？我上面給你寫了。

借管理費用一福利2970.21 貸應交稅費一轉出未交2970.21 借應交一轉出未交2970.21 貸進項轉出2970.21 借進項轉出2970.21 貸應交一轉出未交2970.21 借應交一轉出未交2970.21 貸未交2970.21 這筆分錄里在做個 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，2970.21 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，

1個分錄不對借管理費用、福利費貸應交稅費應交增值稅進項轉出2970.2

中間不用轉出未交增值稅過渡嗎

借管理費用一福利2970.21 貸進項轉出2970.21 借進項稅額轉出2970.21 貸進項2970.21

借管理費用，福利費 貸應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 借應交稅費應交增值稅進項轉出， 貸應交稅費應交增值稅轉出，未交增值稅2970.21 完整，這是這一個看到了嗎？

借管理費用-福利費 應付職工薪酬-福利費 應付職工薪酬-福利費2970.21 貸應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 借應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 貸應交稅費應交增值稅轉出2970.21， 未交增值稅2970.21 這個是計提了2970.21，還的從進項出去2970.21

中間不用轉出未交增值稅過渡嗎

同學，這個不對，你再看我上面給你寫的。

借管理費用，福利費 貸應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 借應交稅費應交增值稅進項轉出， 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅2970.21

有進項轉出，也有轉出未交增值稅。怎么沒有通過轉出未交增值稅？我沒有給你過度嗎？是你自己沒有過度的呀。

借應交稅費應交增值稅銷項2345.18 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，2970.21 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 借營業(yè)外支出滯納金貸銀行存款。

，現在是2021更正的申報報里從進項出掉了這兩筆，2024.1月又交這兩筆稅額，現在該怎么弄

，現在是2021更正的申報報里從進項出掉了這兩筆，留抵少了2024.1月又交這兩筆稅額，現在該怎么弄

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅 借應交稅費未交增值稅貸銀行存款 上面寫的那個2970.21不對。

借管理費用-福利費 應付職工薪酬-福利費 應付職工薪酬-福利費2970.21 貸應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 借應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 貸應交稅費應交增值稅轉出2970.21， 未交增值稅2970.21 借應交稅費應交增值稅銷項2345.18 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，2970.21 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅5315.39，

有進項轉出，也有轉出未交增值稅。怎么沒有通過轉出未交增值稅？我沒有給你過度嗎？是你自己沒有過度的呀。老師可以完整發(fā)一遍嗎？

啥時候用轉出未交增值稅過渡??？有點不明白

同學銷項稅額、進項稅額的余額結轉到轉出未交增值稅。

用轉出未交增值稅是為了他們沒有余額才過渡的。

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅 借應交稅費未交增值稅貸銀行存款 上面寫的那個2970.21不對。不要管其他的就是這次進項轉出2970.21

上面的分錄請老師完整寫一遍吧，一會這不b對一會那兒不對

借管理費用-福利費2970.21 應付職工薪酬-福利費2970.21 應付職工薪酬-福利費2970.21 貸應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 借應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 貸應交稅費應交增值稅轉出2970.21， 未交增值稅2970.21 借應交稅費應交增值稅銷項2345.18 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，2970.21 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅5315.39，

借應交稅費應交增值稅銷項2345.18 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，2970.21 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅5315.39， 把這個刪除的。

借管理費用-福利費2970.21 應付職工薪酬-福利費2970.21 應付職工薪酬-福利費2970.21 貸應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 借應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 貸應交稅費應交增值稅轉出2970.21， 未交增值稅2970.21， 這個是代表從留抵里減掉了？

上面只是計提

并沒有通過轉出未交增值稅啊

貸應交稅費應交增值稅轉出2970.21， 這個不就是轉出未交增值稅嗎？進項轉出結轉到轉出未交增值稅了。

借管理費用-福利費2970.21 應付職工薪酬-福利費2970.21 應付職工薪酬-福利費2970.21 貸應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 借應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 貸應交稅費應交增值稅轉出2970.21， 未交增值稅2970.21， 這個是代表從留抵里減掉了？

這個上面并沒有體現從留抵里扣掉啊

而且我們2024.1月又要這兩筆稅費

我一開始問的根本問題還沒回答

在原來的基礎上增加了一筆2970.21，這個增值稅申報表就是進項-銷項（2345.18）-進項轉出（2970.21），老師，現在是從留抵里面減去了，但是我們2024.1月份交了這兩筆稅費加滯納金

借應交稅費應交增值稅進項轉出2970.21， 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅2970.21， 你做了這里之后，轉出未交增值稅少了呀。