老師，現(xiàn)在是這樣的。 我因?yàn)榘l(fā)票有的到了有的沒到，用以前年度損益調(diào)整 科目進(jìn)行了賬目調(diào)整。 現(xiàn)在報(bào)年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，調(diào)整的科目只有 營業(yè)成本、管理費(fèi)用、應(yīng)付賬款、未分配利潤。 資產(chǎn)負(fù)債表平。 但是因用到了“以前年度損益調(diào)整”，所以勾稽關(guān)系應(yīng)該差一個 以前年度損益調(diào)整 的科目余額，為什么我現(xiàn)在調(diào)整完，勾稽關(guān)系對上了？？

他做了以前年度損益調(diào)整，或是利潤分配未分配率，都會影響你的勾稽關(guān)系。

對啊，現(xiàn)在我用了以前年度損益調(diào)整，應(yīng)該是勾稽對不上 但我現(xiàn)在對上了，搞不明白怎么回事

那你是不是又調(diào)整回來？

老師麻煩您看一下我的步驟： 資產(chǎn)負(fù)債表中 應(yīng)付賬款+38126 未分配利潤-38126 利潤表中 營業(yè)成本+198126 管理費(fèi)用-160000 還是說，利潤表不需要調(diào)整呢？ 但是利潤表不調(diào)整的話凈利潤不對（因?yàn)槟旰笫盏降陌l(fā)票沒有入進(jìn)去）

你好，你做了利潤分配，未分配利潤，這個不需要修改財(cái)務(wù)報(bào)表。

老師我沒明白。 我是在4月份的賬目中做的沖銷暫估和以前年度損益調(diào)整，現(xiàn)在是報(bào)年報(bào)中的財(cái)報(bào)。

麻煩老師說一下正確的調(diào)帳步驟可以嗎？

你好，你做4月份的調(diào)整，以前年度的不影響呀，你影響的是今年的勾稽關(guān)系呀。

又沒修改之前的憑證，你之前的賬務(wù)處理又不動，申報(bào)的和賬上的是一樣。

也就是說，我2024年的財(cái)報(bào)會勾稽對不上，2023年的年報(bào)可以對上，對嗎？

是的對的是的對的。

終于，好幾個老師給的答復(fù)都不一樣，但都說我調(diào)錯了

沒有，他就是影響2024年，你2023年不影響。然后你2025年開始又是正常的了。

好的老師我明白了，謝謝老師