老師，企業(yè)所得稅預繳稅款交了981.67，我把這所得稅是不是需要填入利潤表里

對，這個需要填寫在利潤表里面的。

出現(xiàn)這種狀況了，報的對嗎，我填入利潤表了，但是電子稅務局報稅時體現(xiàn)已交所得稅了，應交稅是245.42，小微企業(yè)減免196.33是怎么得來的？，最后16行為零，為什么？

您這個是匯算清繳年報嗎？

不是，是今年第一季度的季報

因為你有彌補以前年度虧損，所以才不用交稅。

如果沒有預繳稅款，就需要交稅，因為第一季度盈利金額大于彌補的虧損，

對的，沒錯，是這樣的。

預繳稅款987.38是否影響什么

這個適合你們該繳納繳納就可以了。

老師，我就想弄明白所得稅預繳稅款大于這個季度應交所得稅時，不產(chǎn)生退稅是為什么？

你這個是申報完成的嗎？正常來說你多交了得退稅。

就比如這個季度應交所得稅49元，但是已經(jīng)預繳987.38，應退稅938.38元，這是我認為的，但是報表體現(xiàn)是零

對，你認為的是正確的，但是你得聯(lián)系稅務局問一下，看看是不是系統(tǒng)的問題。

我還沒申報