你好,你得做了匯算清繳才可以彌補虧損。
第一季度企業(yè)所得稅申報的時候由于沒有做完匯算清繳,沒有彌補以前年度虧損,第一季度有利潤,預交了企業(yè)所得稅。第二季度企業(yè)所得稅申報的時候能不能彌補以前年度虧損呢
比如:前一年度虧損 5000第一季度盈利10000預交企業(yè)所得稅彌補前一年虧損繳納企業(yè)所得稅 5000?25%,第二季度虧損5000 第二季度企業(yè)所得稅為0 第三季度盈利15000申報企業(yè)所得稅時 發(fā)現(xiàn)自動彌補以前年度虧損5000。這個是因為季度報表填報的都是本年累計嗎?是什么勾稽關系 ,只要年累計數(shù)是正的 每次都要減以前年度虧損嗎?
每季度報企業(yè)所得稅時,利潤總額可以彌補以前年度虧損嗎?我怎么報第一季度所得稅時不能彌補以前年度虧損?查看去年的報表第三季度和第四季度卻是可以彌補年度虧損的。
#提問#老師申報企業(yè)第一季度企業(yè)所得稅時,現(xiàn)在有利潤了,得按照25%稅率繳稅。那個表中我看著有彌補以前年度虧損,可以自己填上上年度虧損嗎
老師,上年虧損在報第一季度企業(yè)所得稅時,在彌補以前年度虧損那欄填上數(shù)據(jù)嗎?
老師你好!墻體拆除,一般納稅人稅率是多少,屬于哪類
最新電商稅法在哪里查?
事業(yè)單位,建了一棟樓,但是因為財務結算等手續(xù)沒有完成,所以沒有轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)?,F(xiàn)在樓的墻壁,窗戶等地方有損壞需要維修,請問這個維修費在選擇會計科目時候,固定資產(chǎn)維修費,其它維修費。這2個科目應該選哪個?
老師對外公司投資及取得分紅會計分錄?
老師好!問下增值稅參與利潤計算嗎?
董老師,您在線嗎?想咨詢您~
老師,第二項建筑公司的,發(fā)放工資全部通過其他應付款工資的怎么處理,當月工資當月計提全額申報個稅,現(xiàn)在個稅系統(tǒng)上是1-9月的全額應發(fā)數(shù),不管發(fā)沒發(fā),全部給申報了,但是賬里,當時計提的時候通過應付職工薪酬,工資,一借一貸平了,只是把工資全部掛到了貸方,到時候發(fā)工資的時候下的其他應付款工資,現(xiàn)在是其他應付款工資掛的未付的工資,應付職工薪酬工資只有一個工會經(jīng)費未付,這種怎么填呢,我要是和系統(tǒng)填一致金額,賬里的報表應付職工薪酬倒是能一致,就怕年末發(fā)不完工資,調(diào)增的時候不行,到底怎么寫第二個
老師,我想問一下員工社保的事情,假如我們每個月給員工發(fā)工資是4000元,要給他交社保,這個會計分錄應該怎么做,謝謝了
出口越南的業(yè)務,員工拿收據(jù)報銷,可以稅前扣除嗎
你好老師,我們公司主要是做租賃業(yè)務,就是先把辦公室租下來(一般是一年),然后租給客戶。我們好多租來的辦公室沒有租出去就到期,對方也不退款,這種情況下已經(jīng)到期的辦公室的租金怎么入賬?