對的是的,都需要修改的。
老師,我們接手一家轉讓的建筑公司,這個公司是去年3月份成立的,他們以前沒有經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生業(yè)務就沒有建賬,沒有科目余額表,期初建賬數(shù)據(jù)要以我們現(xiàn)在的數(shù)據(jù)為準嗎? 我們接手的幾個月也沒有經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生,這個月去稅務局零申報了企業(yè)所得稅,增值稅,附加稅,他們在4月份申報了今年1到3月份的財務報表,4到6月的未申報,我在10月份補報4到6月份和申報7到9月份的財務報表時,是按照他們以前的數(shù)據(jù)申報還是零申報?
老師,例:2021年1季度增值稅30萬是免稅會計就申報已交0.3稅了,后面改增值稅報表變成免稅的,但是改過后增值稅低數(shù)和利潤表的收入不匹,從財表上看少報稅,第二季度和第三季度增值稅申報表和利潤表收入不匹,第四季度報增值稅搞錯稅率了,按3%交,然后又回去改增值稅表按1%交,在2022年3月稅務局打電話通知去退稅(退回1月份更改報表后免稅的和第四季度報錯的稅),這四個季度申報增值稅表后面改過的表還是對不上利潤表上的收入,所以從表看來是少交稅,我是反結賬回到2021年改,之前幾個季度都做收入沒有做稅那么多筆,科目也用錯,反回2021年怎么過?那前3個季度的增值稅申報表要按照財報表的收入去改嗎?申報稅務局的表和表對不上,做的稅對不上表,好暈呀
老師,剛才那個問題那我現(xiàn)在是不是有3種做法,1,到柜臺上修改第一季的財務報表,第三第四季度的財務報表那兩個科目手動修改,最終全年財務報表期初數(shù)一致。第二種就是到柜臺修改第二季度的財務報表,把手動修改的變?yōu)樵瓉淼臄?shù)字,后期億期贏自動導入數(shù)據(jù)。第三,修改第二季度財務報表,沖紅之前利潤分配_未分配利潤那個分錄,重新用所得稅這個分錄,這樣報表勾稽關系就對應上了。
老師,我們店是個體戶,之前賬放在代賬公司做的,這個月拿回來做了,代賬公司每個季度沒有做賬,只是隨便填了點數(shù)據(jù)上報,那我現(xiàn)在把賬做進去后對不上他之前申報的數(shù)據(jù),我需要更正之前三個季度的申報表嗎?還是只要把第四季度對上申報就可以了
老師,我們剛從代賬接回來的賬,以前的往來有幾千萬都沒有記錄,其他的銀行存款也對不上,我們就重新建的賬錄入的期初數(shù)據(jù),那稅局那邊申報財務報表的話,因為我們是申報的第四季度,期初數(shù)據(jù)和前3季就有差異,前3個季度需要去更正財務報表么?
當期已發(fā)生支出一直未支付,根據(jù)權責發(fā)生制當月記賬,相關發(fā)票及附件資料就放當期,后續(xù)支付月份附什么資料?對于當月開支未能當月支付的,跨月的,會計憑證又需要當月裝訂,有影響嗎?
維護保養(yǎng)設備業(yè)務 安排人員維護的工資計入管理費用還是結轉至主營業(yè)務成本?
支付兩個公司貨款 打錯退回一筆怎么 我做的分錄是 借其他應收款 貸銀行存款 退回分錄怎么寫
匯算清繳退稅怎么做分錄
老師公司沒錢交增值稅附加稅,我自己銀行給交的,怎么打印完稅證明
老師公司沒錢交增值稅附加稅,我自己銀行給交的,怎么打印完稅證明
老師比如說,我的主營業(yè)務收入8元,銷向稅是2元,應收賬款是10元, 成本是6元,比如這個月是季度報稅 ,交稅的情況下該怎么編制資產(chǎn)負債表
老師,請問下?殘保金的申報期限是?
老師,巳經(jīng)做了幾年的賬,現(xiàn)在整改加二級科目怎樣操作?
申報期什么時候結束這個月
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但是修改了,第一季度的財報和去年的年報也對不上啊
主要是修改的金額也比較大,都是幾千萬
你好,那他哪一個月份是正確的?
要么你就接著他之前的來不對的,你在這個月調整。
我們是去年最后一個季度的是正確的,然后也去更正的前面3季度的財務報表,但是就因為金額比較大,想著去年第一季度的期初和上上一年的財報數(shù)據(jù)不一致,會不會有什么風險
有風險的不能這么做。
水局那邊會不會直接預警???
以后有風險的,不能保證沒有問題。
好的 謝謝老師了
不用客氣,工作愉快。