2023年享受到增值稅進項稅額加計抵減5%，到2023年12月期末，增值稅申報表里表四內(nèi)余額2萬多，2024年2月份的增值稅申報表表四的余額沒有，咨詢了當?shù)囟悇站郑?他們說如果去年沒有消化報，今年就請0了，請問老師，這2萬多的余額之前是計提到營業(yè)外收入的，現(xiàn)在沖回，因為是跨年了，會計分錄怎么處理？
你好；你去年分錄怎么掛的；我看看；? 你什么準則； 我看怎么在24年去紅沖
-
Q
某公司為一般納稅人，在年度財務報表審計中，發(fā)現(xiàn)，應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）的貸方多記269萬元，已知本年度沒有免稅產(chǎn)品，也沒有出口銷售。260萬的銷項稅額對應到銷售額應是2000萬元。進一步檢查發(fā)現(xiàn)，公司12月銷售收入高于其他月份，銷售產(chǎn)品的會計分錄是 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 其他應付款—預提稅金 在查閱，其他應付款—預提稅金，發(fā)現(xiàn)年初余額有220萬元，年末余額為710萬元。 請分析該公司的會計處理是否正確，這樣處理的初衷是什么，可能會帶來什么后果？
-
Q
老師你好，請教一下，代賬12月份報完稅做完賬，我們拿回來一看，12月份的營業(yè)收入比增值稅申報表的當月收入少2萬多，但是本年累計的數(shù)據(jù)是對的，就打算按照申報表的數(shù)據(jù)為準(因為都交過稅費了)，現(xiàn)在申報季度財務報表中季度收入的時候怎么填啊，如果按照申報表的數(shù)據(jù)填，本年累計就多了，如果自己手動調(diào)的話稅務那邊會不會根據(jù)以前申報的信息核查到啊，請老師幫忙解答一下，謝謝。
-
Q
老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會計準則。總公司查賬的時候。要求應交稅費科目余額要和應交稅費-未交增值稅余額一致。但應交稅費-應交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢了以前年度申報表和核對了做賬軟件。增值稅繳納沒有存在少交或多交，銷項沒有錯誤，但進項金蝶軟件沒有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會計2018年及2019年分別有多筆進項沒有做到軟件里，價稅合計數(shù)直接做到了主營業(yè)務成本，所以銷項大，進項少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請教一下，怎么處理呢？
-
Q
老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會計準則?？偣静橘~的時候。要求應交稅費科目余額要和應交稅費-未交增值稅余額一致。但應交稅費-應交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢了以前年度申報表和核對了做賬軟件。增值稅繳納沒有存在少交或多交，銷項沒有錯誤，但進項金蝶軟件沒有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會計2018年及2019年分別有多筆進項沒有做到軟件里，價稅合計數(shù)直接做到了主營業(yè)務成本，所以銷項大，進項少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請教一下，怎么處理呢？
-
Q
2023年享受到增值稅進項稅額加計抵減5%，到2023年12月期末，增值稅申報表里表四內(nèi)余額2萬多，2024年2月份的增值稅申報表表四的余額沒有，咨詢了當?shù)囟悇站郑?他們說如果去年沒有消化報，今年就請0了，請問老師，這2萬多的余額之前是計提到營業(yè)外收入的，現(xiàn)在沖回，因為是跨年了，會計分錄怎么處理？
熱門問答 更多>
-
老師，記賬憑證的日期，實操課老師講的是：填寫原始單據(jù)上最晚的日期，但我又百度了一下，有的說記賬憑證日期填寫憑證的填制日期，請問： 1. 記賬憑證日期應該填寫什么時間的日期 2. 如果記賬憑證日期填寫的是編制憑證的日期，那么在月底財務還沒有結賬前，次月繼續(xù)編制記賬憑證，那么次月初編制的記賬憑證日期，可不可以填制次月的月份，比如1月份的憑證，填寫2月3日 3. 編號在前的憑證，記賬憑證上的日期能不能晚于記賬憑證編號在后憑證上的日期，比如1月份的3號憑證日期是1月8號，1月份10號憑證的日期是1月5日，就是說憑證號在后的記賬憑證上的日期 早于 記賬憑證號在前憑證上的日期，允許嗎 謝謝
-
進公司電子稅務局能查發(fā)票真?zhèn)螁?/p>
-
老師，剛接手一家公司，他家賬面上待抵扣進項稅額為0，但是電子稅務局上未勾選里還有29萬多，是沒有入賬的原因嗎？這樣正常嗎？我應該怎么處理？
-
社保年度繳費工資申報是填寫實際的工資還是填寫最低基數(shù)？
-
老師 如果我是16年高中畢業(yè) 自學考的初級并參加會計工作 23年報考的高起專 26年高起專畢業(yè) 那我26年能考中級嗎
-
我想接觸自然人與企業(yè)之間的關系，但是在電子稅務局上解除關系的地方出現(xiàn)這個對話框是什么意思呢？
-
支付了廣告費，未拿到發(fā)票。賬務處理，為什么使用其他應收款科目，而不適用預付賬款科目
-
老師 我想問一下考中級是需要專科畢業(yè)5年且工作年限5年還是?？飘厴I(yè)只要工作年限5年就可以
-
收到摩托車以舊換新的補貼款需要交增值稅嗎
-
公司對公貸款的利息，企業(yè)所得稅匯算清繳的時候需要調(diào)出來嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
去年是借應交稅金/應交增值稅/加計抵減，貸營業(yè)外收入/加計抵減收入
我們是小企業(yè)會計準則
你好； 你要紅沖做； 借利潤分配-未分配利潤 貸應交稅金/應交增值稅/加計抵減，
需要通過調(diào)整以前年度捐益這個科目嗎？
你沒有這個科目； 直接走利潤分配科目
我在用這個科目的
那說明你不是小企業(yè)會計準則； 應該是企業(yè)會計準則哈
我們是房產(chǎn)公司，尾盤，前幾年主要的銷售收入是租金收入，租金收入占營業(yè)收入的50%以上就可以加計抵減
你好；那你申請加計扣除即可
2024年度，服務業(yè)加汁扣減政策到2023年12月份到期了
你好；那你這個抵減是好久的業(yè)務
如果通過 以前年度損益調(diào)整這個科目，借以前年度損益調(diào)整***，貸應交稅金/應交增值稅/加計抵減
你好；你要紅沖；是這樣來做賬的
有2年還是3年了，2024年沒有這個政策了，并且余額也清0了，肉痛
你好；? 那你直接紅沖就行了。 按照上面分錄做
有2萬多，去年我有進項的，開票的時候先用進項，進項沒用完，加計抵減是不能用的
你好；對的；? 截止了政策； 就不能享受了