請(qǐng)問(wèn)1.勞務(wù)公司小規(guī)模納稅人2020年第四季度有業(yè)務(wù)發(fā)生，已開(kāi)發(fā)票400萬(wàn)元，企業(yè)所得稅在12月份需不需要做計(jì)提，還是在繳納的時(shí)候再做賬，怎么做分錄？跨年繳納企業(yè)所得稅，怎么做賬？ 2.2021年3月份變?yōu)橐话慵{稅人，請(qǐng)問(wèn)4月份按季度申報(bào)一二月份，四月份申報(bào)三月份稅款嗎？ 3.勞務(wù)公司資產(chǎn)負(fù)債表上的存貨指的是什么？

老師好，朋友的公司是小規(guī)模納稅人，22年5月從代賬公司處接回賬務(wù)了一直沒(méi)找人繼續(xù)做賬，去年后3個(gè)季度的稅是他自己到大廳申報(bào)的，增值稅申報(bào)無(wú)問(wèn)題，但是企業(yè)所得稅表上全部填寫的0，財(cái)務(wù)報(bào)表后面3個(gè)季度沒(méi)有申報(bào)過(guò)，2022年的企業(yè)所得稅年報(bào)他也是在大廳全部填寫0申報(bào)。請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在建賬是從今年1月建賬比較好，還是從去年5月建賬比較好？從去年繼續(xù)接著建賬需要修改去年的季度所得稅報(bào)表和2022年的年度報(bào)表嗎？

老師，我2023年5月，新注冊(cè)小規(guī)模納稅人，2季度3季度，季度申報(bào)時(shí)顯示有企業(yè)所得稅扣了6150.，但在四季度復(fù)盤時(shí)發(fā)現(xiàn)，幾個(gè)問(wèn)題，一，7.8.9月少計(jì)提工資五險(xiǎn)導(dǎo)致的扣企業(yè)所得稅，什么時(shí)候退稅呢？二，2.3季度多個(gè)分錄做錯(cuò)了，導(dǎo)致2.3季度實(shí)際申報(bào)時(shí)，數(shù)據(jù)不正確，現(xiàn)在4季度，我把之前所有的賬，按銀行回單的扣款順序 都調(diào)整過(guò)來(lái)了，銀行回單余額和財(cái)務(wù)軟件11月余額一致了，那我4季度申報(bào)時(shí)，要是直接申報(bào) 修改后的賬務(wù)處理所提取的報(bào)表數(shù)據(jù)嗎？三，2.3季度申報(bào)上去的數(shù)據(jù)還用管嗎？

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進(jìn)行了費(fèi)用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個(gè)問(wèn)題： 1、有一個(gè)裝修的費(fèi)用，沒(méi)有收回發(fā)票，這個(gè)該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費(fèi)用沒(méi)有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問(wèn)題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財(cái)報(bào)該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)會(huì)因?yàn)榻衲甑膽{證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會(huì)不會(huì)影響2024年第一季度的財(cái)報(bào)和稅？ 還是說(shuō)我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達(dá)的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請(qǐng)老師指點(diǎn)

小規(guī)模企業(yè)，2023年10.11號(hào)，自己做賬問(wèn)題，多扣一筆6000所得稅費(fèi)用， 問(wèn)題1.怎么做會(huì)計(jì)分錄， 問(wèn)題2.今天做2024年1季度申報(bào)，和匯算清繳， 問(wèn)題3.怎么做賬把23年多繳納的企業(yè)所得稅6000申請(qǐng)退回？ 問(wèn)題4.現(xiàn)在先做匯算請(qǐng)教還是先做20241季度申報(bào)呢？