企業(yè)賬務(wù) 1-5月記賬和報(bào)表是一個(gè)會(huì)計(jì)做的 6-12月記賬和報(bào)表是另一個(gè)會(huì)計(jì)做的 6月新會(huì)計(jì)根據(jù)5月科目余額表期末余額新建賬套，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)和5月之前的資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)不一致

老師請(qǐng)問(wèn)新建賬套，之前是外賬會(huì)計(jì)做，我7月份開(kāi)始接手，她6月的資產(chǎn)負(fù)債表的年初余額和期末數(shù)，還有利潤(rùn)表的本年累計(jì)數(shù)，都填在初始化的初始余額那個(gè)地方，是金蝶高級(jí)商貿(mào)版

請(qǐng)教老師，我是會(huì)計(jì)小白，電子稅務(wù)局中財(cái)務(wù)報(bào)表2022年度年報(bào)中資產(chǎn)負(fù)債表里資產(chǎn)或者是負(fù)債的期末余額是填2022年12月份的數(shù)對(duì)嗎？年初余額就是2022年1月份的

老師：資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有應(yīng)付賬款，明細(xì)賬又有，我現(xiàn)在接的賬是重2023年1月1日，就是接2022年12月期末數(shù)錄入2023年1月的期初數(shù)，那我怎么錄這個(gè)期初，明細(xì)賬有應(yīng)付款，在借方余額，

老師請(qǐng)問(wèn)，我新建一個(gè)賬套，比如2023年6月建賬，那我的期初數(shù)是2022年的期末余額吧，2023年1-6月的累計(jì)數(shù)填到本年累計(jì)里，那我填的這個(gè)2022年的資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)（2023年期初數(shù)）與電子稅務(wù)局4季度報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)一致嗎（小規(guī)模納稅人）