老師您好！去年12月我有一筆差旅費(fèi)我全部計(jì)入管理費(fèi)用了，抵扣了稅，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)期末余額不對(duì)，現(xiàn)在這個(gè)要怎么調(diào)整？
調(diào)整出來(lái)，借進(jìn)項(xiàng)稅額貸以前年度損益調(diào)整。
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老師您好，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年12月有筆賬做錯(cuò)了，現(xiàn)在想做一筆，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)），貸：管理費(fèi)用紅字，現(xiàn)在可以直接這樣做嗎，還是需要調(diào)整以前年度損益？申報(bào)沒(méi)有錯(cuò)，賬做錯(cuò)了。
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去年稅控盤(pán)服務(wù)費(fèi)有個(gè)差額40未抵扣（一直在稅局系統(tǒng)里掛著）但是在去年記賬憑證中已經(jīng)全額（280元）全部結(jié)賬了，后面公司一直有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票留存，一直沒(méi)有使用這40的差額，但是現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不夠，我就用了這40差額抵扣了，現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)這金額差這個(gè)40，這筆分錄該怎么調(diào)整？
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老師您好！去年有兩筆分錄（通行費(fèi)、差旅費(fèi)），寫(xiě)的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)憑證，稅額沒(méi)有單獨(dú)做分錄，才發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)的期末余額不對(duì)，這種怎么調(diào)整？
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老師您好！去年12月我有一筆差旅費(fèi)我全部計(jì)入管理費(fèi)用了，抵扣了稅，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)期末余額不對(duì)，現(xiàn)在這個(gè)要怎么調(diào)整？
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老師好，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)24年10月有一筆誤記入管理費(fèi)用，現(xiàn)在要調(diào)整計(jì)入應(yīng)付賬款，這個(gè)現(xiàn)在怎么去做這個(gè)帳?
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在會(huì)計(jì)方面，現(xiàn)在做的工作是會(huì)計(jì)，有初級(jí)證，除了中級(jí)職稱(chēng)要考（注會(huì)、高級(jí)根本考不過(guò)，也不考慮），還能考什么證會(huì)有價(jià)值？比如審計(jì)師？稅務(wù)師？經(jīng)濟(jì)師？有什么好的學(xué)習(xí)方法和哪個(gè)更性?xún)r(jià)比高
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公司租我的車(chē)，一年一萬(wàn)二，從2016至2025年共計(jì)十年12萬(wàn)，現(xiàn)在才結(jié)算，我怎么給對(duì)方代開(kāi)發(fā)票？一年一開(kāi)還是一次12萬(wàn)都能開(kāi)出來(lái)？
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員工個(gè)人社保，也是由公司去交，這部分如何做分錄
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購(gòu)買(mǎi)方罰款，我放開(kāi)紅沖發(fā)票沖掉原來(lái)對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)里貨物的一部分對(duì)應(yīng)的金額，這部分計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出存貨損毀？按紅沖的發(fā)票金額紅沖還是按成本。
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老師，您好，我公司是外貿(mào)公司，出口了一批貨物 ，這月報(bào)稅時(shí)，海關(guān)的出口數(shù)據(jù)推送到稅務(wù)系統(tǒng)上了，但是改貨物的的進(jìn)項(xiàng)票供應(yīng)商還未開(kāi)給我們，導(dǎo)致我們現(xiàn)在是預(yù)估的入庫(kù)，那這個(gè)預(yù)估的成本是否可以結(jié)轉(zhuǎn)成本 ，還是按實(shí)際情況，不確認(rèn)收入，報(bào)稅收入差異200多萬(wàn)，寫(xiě)明原因，行嗎，或者怎么處理更好，謝謝了
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我們公司是汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司，我們公司賣(mài)保險(xiǎn)給客戶的時(shí)候，送了100塊錢(qián)代金券給客戶，然后這個(gè)成本。算進(jìn)了我們續(xù)保的成本，客戶拿著代金券去做保養(yǎng)，抵扣了100塊錢(qián)出來(lái)，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？
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建筑企業(yè)付木材木器加工費(fèi)怎樣做分錄？
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老師，請(qǐng)問(wèn)利潤(rùn)表里面要報(bào)的稅收滯納金跟稅后滯納金是一個(gè)意思吧！
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老師，會(huì)計(jì)離職交接明細(xì)是什么？
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調(diào)表不調(diào)賬是如何調(diào)的
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借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：以前年度損益調(diào)整 就做這一筆分錄嗎？
然后還要結(jié)轉(zhuǎn)損益，調(diào)整所得稅。
我現(xiàn)在在做三月份的賬，我把這筆分錄做在最后一筆，然后在審核—過(guò)賬—結(jié)賬損益這樣操作嗎？
調(diào)整所得稅怎么調(diào)整？
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交所得稅。 最后是結(jié)轉(zhuǎn)1損益就行了。
就這兩筆分錄都做在三月份就行了嗎？
可以的，沒(méi)問(wèn)題可以的。
那做年度企業(yè)所得稅要怎么調(diào)整？
就是你調(diào)整的這個(gè)管理費(fèi)用對(duì)應(yīng)的所得稅。
沒(méi)太明白，三月份首先我是要做 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交所得稅 這里的應(yīng)交所得稅不太理解 其次申報(bào)2024年度企業(yè)所得稅調(diào)整管理費(fèi)用對(duì)應(yīng)所得稅不太懂
因?yàn)楣芾碣M(fèi)用調(diào)少了，對(duì)應(yīng)的要交所得稅。
做年度企業(yè)所得稅的時(shí)候要調(diào)增管理費(fèi)用是不？
是的，需要調(diào)整這個(gè)管理費(fèi)用的，因?yàn)樗{(diào)減少了。 咱要是匯算清繳前做調(diào)整的，就按調(diào)整后的進(jìn)行匯算清繳。
明白了，那我三月份的賬補(bǔ)上這兩筆分錄，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益就行了，對(duì)嗎？
那是這個(gè)意思對(duì)的對(duì)的。
好的，謝謝若素老師
太客氣了，能為您服務(wù)很高興，如果您的問(wèn)題已經(jīng)解決，請(qǐng)好評(píng)，謝謝。