老師，公司沒有什么業(yè)務，這個月就只計提工資，還有用現金支出1300的招待費，分錄是不是這樣寫？和月底做的結轉對不對？ 招待客戶支出 借：管理費用-業(yè)務招待費1300 貸：庫存現金1300 計提職工工資 借：管理費用-工資3500 貸：應付職工薪酬3500 月底做結轉： 借：本年利潤4800 貸：管理費用-業(yè)務招待費1300 -工資3500

1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等）100 貸：應付職工薪酬——工資100 2.次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資100 貸：其他應付款——社保（個人部分）1 庫存現金／銀行存款99 這樣不是把個人社保的費用都算入管理費用了嗎？是不是不對啊

老師好。比如我們公司10月計提10個人工資1萬元， 借：管理費用—人員工資1萬 貸：應付職工薪酬—工資1萬 但11月份只發(fā)了9個人的 借：職工薪酬應付工資1萬 貸：銀行存款9000元 然后11月份計提工資也是10個人1萬 借；管理費用—工資1萬 貸：應付職工薪酬—工資1萬 12月份把上個月未發(fā)的工資發(fā)了 借：職工薪酬—工資11000 貸：銀行存款11000 我這樣做可以嗎？

老師，1月份工資計提是20萬，借管理費用 20萬 貸 應付職工薪酬 20萬 ，本月我又做了付工資，借 應付職工薪酬 20萬 貸 銀行存款13萬 庫存現金 7萬 ，但是后面才知道，1月份從公戶付出去是去年12月的工資，然后，1月計提的20萬工資要到2月份才發(fā) ，現在我要怎么調整呢

下午好，請問老師做賬的時候計提工資是管理費用-工資，應付工資-管理費用，這個我要看1-6月份工資總額，是看哪個科目的金額？是借方還是貸方金額？管理費用-工資1-6月借方和貸方都是46459.16元，應付工資-管理費用1-6月的借方是50159.16元，貸方是46459.16元；則1-6月份工資總額是多少呢？