老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

老師，我這個季度做了應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備，因為涉及到企業(yè)所得稅預(yù)交，預(yù)交里面也要填營業(yè)外支出金額，其中壞賬準(zhǔn)備是多少，滯納金多少，這樣我們才是四十多萬，我知道這個應(yīng)收賬款沒有稅法規(guī)定的依據(jù)和滯納金罰金是不能稅前扣除的，我只是現(xiàn)在是預(yù)交，稅務(wù)局看到我的企業(yè)所得稅申報表這個營業(yè)外支出數(shù)據(jù)，會不會叫我調(diào)回來重新申報，重新申報，我們稅就交多了，明年申請退稅特別麻煩。我這個還怎么辦，我就怕稅務(wù)局叫調(diào)回來補稅，明年匯算清繳我也會把作壞賬準(zhǔn)備調(diào)增企業(yè)所得稅，我目前也只能報四十多萬的利潤，我不知道后面兩個季度會不會沒利潤。我都不知道怎么辦了，我怕是風(fēng)險提示

老師，有個自由職業(yè)人，2023年10月到我們工廠做了幾天勞務(wù)，我們要求他開發(fā)票，他在粵稅通開了3萬多的勞務(wù)發(fā)票，當(dāng)時交了600多的稅。這個稅當(dāng)時我們認(rèn)為是可以在次年年度匯算清繳時退回的。昨天幫他申請匯所清繳時，在個人所得稅App找不到他這筆收入？這個開了票的收入當(dāng)時我們出納用現(xiàn)在轉(zhuǎn)給他銀行卡的，請問老師，這種情況要怎么申報

老師，我們第四季度的時候所得稅申報收入低于開發(fā)票的收入了，我看有彈出來這個提示，稅務(wù)局讓我們填這個表，這個是啥意思?。课易蛱煲呀?jīng)去補交稅款，滯納金了，難道是要調(diào)昨天申報的數(shù)據(jù)，嗎？

老師，我們第四季度企業(yè)所得稅少報收入了，昨天已經(jīng)去補交稅款了，現(xiàn)在有這個提示要填，她這個提示說明納稅調(diào)增那里應(yīng)該填的是應(yīng)納稅所得額嗎？而不是填補交的稅額？