老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。

社保一般是當(dāng)月扣除當(dāng)月的，那么扣款時做的分錄：借：管理費用-工資 3681.2（公司部分） 應(yīng)付職工薪酬-社保 3681.2 借：應(yīng)付職工薪酬-社保3681.2（公司部分） 其他應(yīng)付款-個人社保 2558.4 貸：銀行存款 6239.6 當(dāng)月計提工資時： 借：管理費用-工資 30000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資30000 代扣的個人社保部分沖回： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資2558.4 貸：其他應(yīng)付款-個人社保2558.4 這個過程是否正確

公司應(yīng)發(fā)工資金額是2.5萬，社保單位部分是1064.04元，個人部分是1603.08元，社?？偨痤~是2667.12元， 1、計提工資分錄：借：管理費用2.5萬 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資2.5萬 2、支付工資分錄：借：應(yīng)付職工薪酬2.5萬 貸：其他應(yīng)收款-員工個人社保1603.08 銀行存款23396.92 3、支付社保費分錄： 借：管理費用 1064.04 其他應(yīng)收款-員工個人社保1603.08 貸：銀行存款2667.12 老師是這樣的嗎

發(fā)工資，計提社保個人承擔(dān)部分這兩個分錄那個對?，1. 借:管理費用-職工工資 貸：現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款—社保（個人承擔(dān)部分）2.借：管理費用—職工薪酬 貸：現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款—社保(個人承擔(dān)部分）

老師，單位應(yīng)發(fā)工資30000，個人承擔(dān)保險5000.個稅1000，分錄是不是借：管理費用30000 貸應(yīng)付職工薪酬30000. 發(fā)放時 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：其他應(yīng)收款-保險5000 應(yīng)交稅費-個稅1000 銀存24000 是這樣嗎