老師，3月中旬公司已經發(fā)貨，已入賬確認收入，款未收到對方答應下月打款，發(fā)票未開給對方，4月初1-15號申報是按無票收入申報嗎？
你好，是的，按照未開票收入申報
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老師，5月份收到一次工程款52000。我當時已經確認收入并按含稅金額進行了申報。但是并沒有給對方開發(fā)票?，F在對方要求補發(fā)票，那么我可以給對方按不含稅金額52000，稅款520元給對方開普通發(fā)票嗎？
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老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報增值稅了（金額100萬），10月份時收到工程款（100萬）把發(fā)票開給對方了，請問一下，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發(fā)票時怎么做會計分錄，麻煩分錄一一指導，謝謝
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老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入100萬申報增值稅了，10月份時收到工程款100萬，并把發(fā)票開給對方了，10月份開具的100萬發(fā)票就是3月份申報無票收入的100萬，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發(fā)票時怎么做會計分錄?是不是10月份要一筆開具發(fā)票正數分，再做一筆沖字分錄，麻煩老師細看分錄指導謝謝
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老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報增值稅了（金額100萬），10月份時收到工程款（100萬）把發(fā)票開給對方了，請問一下，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發(fā)票時怎么做會計分錄，麻煩老師看一下分錄對嗎？謝謝（1）3月份無票收入申報分錄:借:應收賬款貸:主營業(yè)務收入貸:應交增值稅~銷項（2）10月份收到工程款:借:銀行存款貸:應收賬款沖紅10月份開具3月份無票收入申報的100萬發(fā)票:借:應收賬款（紅字）貸:主營業(yè)務收入（紅字）貸:應交增值稅~銷（紅字）再按開具的發(fā)票做一筆正確分錄:借:應收賬款貸:主營業(yè)務收入貸:應交增值稅~銷老師這樣做會計分錄對嗎？
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老師，3月中旬公司已經發(fā)貨，已入賬確認收入，款未收到對方答應下月打款，發(fā)票未開給對方，4月初1-15號申報是按無票收入申報嗎？
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那下月客戶打款開發(fā)票給我公司，要如何做賬務處理呢？麻煩老師詳細寫一下賬務處理，親苦啦！
把這個未開票收入的做紅字沖銷了，然后再按照開的發(fā)票做賬
老師，按未開票收入紅字沖銷，按發(fā)票重新做賬，那不是到下月初又要申報這筆收入不是又要交一次增值稅嗎
負數做一筆，再做一筆正數 等于是沒有多交
收到款及開發(fā)票時紅沖借， 應收賬款 -91400 貸 主營業(yè)務收入 -80884.96 應交稅費（銷）-10515.04 借，銀行存款914000 主營業(yè)務收入 80884.96 應交稅費（銷）10515.04 貸，應收賬款 914000 （老師你幫我看看是這樣子的賬務處理嘛）
沒錯的，就是這么做賬的呢
非常感謝老師的指導
沒事，幫忙給個五星好評，，多謝多謝