徐老師您好！我們是建筑幕墻公司的，在10月份的時候暫估了人工費，11月收到了發(fā)票，11、12月都有佬人工費出去，收到的是3%的工程服務的專票，11月已經(jīng)認證抵扣了，現(xiàn)在有三個問題要請教老師：1、10月暫估的人工費現(xiàn)在要怎么做會計公錄，2、收到發(fā)票后要怎么做會計分錄 ，3、發(fā)票認證后怎么做分錄，因為剛開始做建筑行業(yè)的賬還是怕做錯了。麻煩老師給解答一下，謝謝！

請問老師，我們公司的工程是跨月完工的，當月開了一部分發(fā)票給對方公司，款項已收，當月不確認收入，我應該怎么做會計分錄比較好

老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報增值稅了（金額100萬），10月份時收到工程款（100萬）把發(fā)票開給對方了，請問一下，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發(fā)票時怎么做會計分錄，麻煩分錄一一指導，謝謝

老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入100萬申報增值稅了，10月份時收到工程款100萬，并把發(fā)票開給對方了，10月份開具的100萬發(fā)票就是3月份申報無票收入的100萬，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發(fā)票時怎么做會計分錄?是不是10月份要一筆開具發(fā)票正數(shù)分，再做一筆沖字分錄，麻煩老師細看分錄指導謝謝

老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報增值稅了（金額100萬），10月份時收到工程款（100萬）把發(fā)票開給對方了，請問一下，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發(fā)票時怎么做會計分錄，麻煩老師看一下分錄對嗎？謝謝（1）3月份無票收入申報分錄:借:應收賬款貸:主營業(yè)務收入貸:應交增值稅~銷項（2）10月份收到工程款:借:銀行存款貸:應收賬款沖紅10月份開具3月份無票收入申報的100萬發(fā)票:借:應收賬款（紅字）貸:主營業(yè)務收入（紅字）貸:應交增值稅~銷（紅字）再按開具的發(fā)票做一筆正確分錄:借:應收賬款貸:主營業(yè)務收入貸:應交增值稅~銷老師這樣做會計分錄對嗎？