老師:還是接前面一個(gè)問(wèn)題，前任會(huì)計(jì)2016年漏記收入10萬(wàn)，我會(huì)做以前年度損益調(diào)整的收入賬，但是應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅賬面上會(huì)多出來(lái)1萬(wàn)多稅額，可是查當(dāng)年增值稅申報(bào)表，是與實(shí)際銷售相符的，并且有繳納稅款記錄，次月財(cái)務(wù)做了計(jì)提應(yīng)交增值稅沖平的。我現(xiàn)在轉(zhuǎn)不過(guò)彎來(lái)，這個(gè)增值稅銷項(xiàng)稅應(yīng)交稅額我怎么做平？紅沖？還是做以前年度損益調(diào)整？請(qǐng)老師指教做會(huì)計(jì)分錄！謝謝！

老師我想問(wèn)一下資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)和稅務(wù)局上不一樣怎么辦？我接手前任會(huì)計(jì)的賬，他有些科目數(shù)額不對(duì)。9月份應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅貸方余額為24953.54，稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會(huì)差這么多，因?yàn)槲覀兠總€(gè)月都是正常繳稅，按道理不會(huì)出錯(cuò)，每個(gè)月就是開(kāi)多少發(fā)票算多少銷項(xiàng)，抵扣多少進(jìn)項(xiàng)就算多少進(jìn)項(xiàng)，并且進(jìn)項(xiàng)票也是跟著成本走的，勾多少進(jìn)項(xiàng)就代表多少成本。 我我本來(lái)想記入以前年度損益調(diào)整，然后多記一個(gè)應(yīng)收賬款，這樣的話銷項(xiàng)稅不就是多了嗎？然后應(yīng)收賬款的話，如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話，我考慮提一個(gè)這個(gè)壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對(duì)不對(duì)。 或者我看到有些簡(jiǎn)單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無(wú)稅收入多記一個(gè)銷項(xiàng)？求老師解惑，感謝

老師我想問(wèn)一下資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)和稅務(wù)局上不一樣怎么辦？我接手前任會(huì)計(jì)的賬，他有些科目數(shù)額不對(duì)。9月份應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅貸方余額為24953.54，稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會(huì)差這么多，因?yàn)槲覀兠總€(gè)月都是正常繳稅，按道理不會(huì)出錯(cuò)，每個(gè)月就是開(kāi)多少發(fā)票算多少銷項(xiàng)，抵扣多少進(jìn)項(xiàng)就算多少進(jìn)項(xiàng)，并且進(jìn)項(xiàng)票也是跟著成本走的，勾多少進(jìn)項(xiàng)就代表多少成本。 我我本來(lái)想記入以前年度損益調(diào)整，然后多記一個(gè)應(yīng)收賬款，這樣的話銷項(xiàng)稅不就是多了嗎？然后應(yīng)收賬款的話，如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話，我考慮提一個(gè)這個(gè)壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對(duì)不對(duì)。 或者我看到有些簡(jiǎn)單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無(wú)稅收入多記一個(gè)銷項(xiàng)？求老師解惑，感謝

老師，我們是科技型公司 一般納稅人，年收入400多萬(wàn)，企稅應(yīng)該怎么交好，我們現(xiàn)在又很多進(jìn)項(xiàng)發(fā)票未任認(rèn)證的，目前利潤(rùn)103萬(wàn)，想問(wèn)一下行業(yè)稅負(fù)還有大概繳納多少企稅好呢？

老師好，我們公司是一般納稅人，目前我看財(cái)務(wù)報(bào)表上銷項(xiàng)稅額有2萬(wàn)多。 目前待抵扣的稅額就200多！想問(wèn)一下怎么沖掉多余的呢，會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)，謝謝！