增值稅申報(bào)表小規(guī)模季度第一欄數(shù)值112318.99 第二欄代開的增值稅發(fā)票1529.70 第三欄普通發(fā)票110789.29 第10欄免稅銷售額是不是應(yīng)該填110789.29呢，我填了這個(gè)數(shù)值之后提示 本期銷售額未達(dá)起征點(diǎn)，請(qǐng)將本期應(yīng)征增值稅銷售額（不包括開具或代開專用發(fā)票銷售額）對(duì)應(yīng)填寫在第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”中；適用增值稅差額征收政策的納稅人填寫差額后的銷售額，差額部分填寫在附列資料對(duì)應(yīng)欄次中。 應(yīng)該怎么填呢

老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，賬務(wù)處理我做的是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（外銷），貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷），增值稅應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)），增值稅申報(bào)表表一，在填報(bào)時(shí)，開具其他發(fā)票銷售額第18行，按照本月實(shí)際開票填寫。轉(zhuǎn)內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅額在未開具發(fā)票，第六列，第一行填寫。現(xiàn)在出現(xiàn)的問題是，增值稅申報(bào)主表中收入合計(jì)與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報(bào)表應(yīng)該怎么填寫？

企業(yè)收到三代手續(xù)費(fèi)賬務(wù)上已確認(rèn)銷項(xiàng)稅額，做增值稅申報(bào)時(shí)是填寫附列資料(一)(本期銷售情況明細(xì))的哪個(gè)位置，是開具其他發(fā)票欄還是未開具發(fā)票欄呢？

剔除不動(dòng)產(chǎn)銷售額后，您本期銷售額未超過(guò)免稅標(biāo)準(zhǔn)，請(qǐng)將除不動(dòng)產(chǎn)銷售額之外的本期應(yīng)征增值稅銷售額（不含開具及代開專用發(fā)票銷售額）對(duì)應(yīng)填寫在第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”中；適用增值稅差額征收政策的納稅人填寫差額后的銷售額，差額部分填寫在附列資料對(duì)應(yīng)欄次中。

老師你好，我想咨詢一下，我們企業(yè)在稅務(wù)局申請(qǐng)了停車費(fèi)手撕發(fā)票，在增值稅申報(bào)表附表一9%稅率的服務(wù)，不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)開具其他發(fā)票欄里填寫，但是我的賬務(wù)處理，借:銀行存款，貸:其他收入-停車費(fèi)，這樣填在納稅申報(bào)表的銷項(xiàng)稅額和賬上的銷項(xiàng)稅額就對(duì)不上了，我能否把停車費(fèi)填寫在附表一四、免稅:服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)開具其他發(fā)票那一欄