老師，我司是外貿型企業(yè)，我每個月需要按照報關單的數(shù)據(jù)申報增值稅，因為我們是免稅的，我現(xiàn)在想知道我有其中一部分報關收入到時是需要退稅的，那這部分報關收入我也需要一起申報到免稅收入那去嗎，到時會不會影響退稅？請老師一定要幫忙回答下，我花了20積分提問的，謝謝！

公司二級單位上轉銷進項到公司本部，有本部統(tǒng)一繳納增值稅，去年二級單位增值稅轉多了，稅務局同意退稅給二級單位，但稅務局說不給錢了，應退稅款讓本部在當月直接抵扣(上月抵扣的)。本月本部通過內部存款還給二級單位。 二級單位分錄，上轉時：借：主營收入 10 貸：成本和銷項2。借：銷項2，貸：內部存款2 本部分錄，借：內部存款2，貸：銷項2 上月抵扣繳稅本部：借，應交未交增值稅8，貸，銀存8（月末計提轉入未交10 ） 這樣上月的轉入和準出未交增值稅就不平。 本月二級單位，借：銷項2，貸：收入2，本部對二級單位清算后，借：內部存款2，貸：銷項2 本部，借：銷項2，貸，內部存款2， 這樣我本月計提數(shù)就是18萬，如果沒有這個2萬，正常計提未交20萬。賬務上本月計提18萬。繳稅時，借：未交增值稅20，貸，銀存20，這樣總得轉入和轉出就是平的，是這樣嗎？ 但是我還是有點不明白的是，雖然這個銷項是二級單位轉給本部的，本部一起來交的，他多交就代表我多交，退回來后如果這么想退稅就是本部多交的，那我本月本部不應該再把退的稅2萬再加回去繳納?。烤瓦@個轉不過來。

老師您好，想咨詢您個出口退稅方面的問題，我們出口報關單上有五條腌漬菜，還有一條是附帶的紙箱，紙箱是外購的，10月份開出口發(fā)票時也開了這部分紙箱，今天報增值稅時把含紙箱的金額也錄入了免抵退稅金額中，退稅科說這部分不應該退稅讓把這一條給踢出來了，說下月紅沖，這樣退稅系統(tǒng)和增值稅系統(tǒng)有了差額，請問具體怎么操作呢？我不開紅沖發(fā)票，下月直接把增值稅表免抵退稅金額沖出來，然后把這部分紙箱金額確認銷售費用可以嗎？

請教老師，其他老師不要回答。生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)都需要保存什么具體資料？特別是首次退稅稅局可能會查。老師能都給一一列舉嗎？就是出口不用交銷項稅那個申報。還有是什么時候確認退稅申報？報關單出來后的當月還是次月？ 生產(chǎn)型退稅跟一般外貿型退稅一樣在認證進項的綜合服務平臺勾選退稅嗎？

在申報所屬期為5月份時，申報出口退稅4942.29元，共三個報關單。但在所屬期6月，電子稅務局申報增值稅時，在增值稅申報主表的第15行“免抵退應退稅額”那一行中，系統(tǒng)自動跳出金額為3596.4元，我查了一下這個金額對應5月份退稅的三個關單其中的2份關單，另一份關單，在5月申報退稅時，系統(tǒng)曾跳出疑點，提示匯率不在合理范圍內，但疑點可跳，故未處理，照常提交退稅申報?，F(xiàn)在增值稅主表不能修改應退稅額，且與實際退稅金額不一致，這種情況下，應該如何處理呢？