老師，我司是外貿(mào)型企業(yè)，我每個(gè)月需要按照?qǐng)?bào)關(guān)單的數(shù)據(jù)申報(bào)增值稅，因?yàn)槲覀兪敲舛惖?，我現(xiàn)在想知道我有其中一部分報(bào)關(guān)收入到時(shí)是需要退稅的，那這部分報(bào)關(guān)收入我也需要一起申報(bào)到免稅收入那去嗎，到時(shí)會(huì)不會(huì)影響退稅？請(qǐng)老師一定要幫忙回答下，我花了20積分提問的，謝謝！

公司二級(jí)單位上轉(zhuǎn)銷進(jìn)項(xiàng)到公司本部，有本部統(tǒng)一繳納增值稅，去年二級(jí)單位增值稅轉(zhuǎn)多了，稅務(wù)局同意退稅給二級(jí)單位，但稅務(wù)局說不給錢了，應(yīng)退稅款讓本部在當(dāng)月直接抵扣(上月抵扣的)。本月本部通過內(nèi)部存款還給二級(jí)單位。 二級(jí)單位分錄，上轉(zhuǎn)時(shí)：借：主營(yíng)收入 10 貸：成本和銷項(xiàng)2。借：銷項(xiàng)2，貸：內(nèi)部存款2 本部分錄，借：內(nèi)部存款2，貸：銷項(xiàng)2 上月抵扣繳稅本部：借，應(yīng)交未交增值稅8，貸，銀存8（月末計(jì)提轉(zhuǎn)入未交10 ） 這樣上月的轉(zhuǎn)入和準(zhǔn)出未交增值稅就不平。 本月二級(jí)單位，借：銷項(xiàng)2，貸：收入2，本部對(duì)二級(jí)單位清算后，借：內(nèi)部存款2，貸：銷項(xiàng)2 本部，借：銷項(xiàng)2，貸，內(nèi)部存款2， 這樣我本月計(jì)提數(shù)就是18萬，如果沒有這個(gè)2萬，正常計(jì)提未交20萬。賬務(wù)上本月計(jì)提18萬。繳稅時(shí)，借：未交增值稅20，貸，銀存20，這樣總得轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出就是平的，是這樣嗎？ 但是我還是有點(diǎn)不明白的是，雖然這個(gè)銷項(xiàng)是二級(jí)單位轉(zhuǎn)給本部的，本部一起來交的，他多交就代表我多交，退回來后如果這么想退稅就是本部多交的，那我本月本部不應(yīng)該再把退的稅2萬再加回去繳納啊？就這個(gè)轉(zhuǎn)不過來。

老師您好，想咨詢您個(gè)出口退稅方面的問題，我們出口報(bào)關(guān)單上有五條腌漬菜，還有一條是附帶的紙箱，紙箱是外購(gòu)的，10月份開出口發(fā)票時(shí)也開了這部分紙箱，今天報(bào)增值稅時(shí)把含紙箱的金額也錄入了免抵退稅金額中，退稅科說這部分不應(yīng)該退稅讓把這一條給踢出來了，說下月紅沖，這樣退稅系統(tǒng)和增值稅系統(tǒng)有了差額，請(qǐng)問具體怎么操作呢？我不開紅沖發(fā)票，下月直接把增值稅表免抵退稅金額沖出來，然后把這部分紙箱金額確認(rèn)銷售費(fèi)用可以嗎？

請(qǐng)教老師，其他老師不要回答。生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)都需要保存什么具體資料？特別是首次退稅稅局可能會(huì)查。老師能都給一一列舉嗎？就是出口不用交銷項(xiàng)稅那個(gè)申報(bào)。還有是什么時(shí)候確認(rèn)退稅申報(bào)？報(bào)關(guān)單出來后的當(dāng)月還是次月？ 生產(chǎn)型退稅跟一般外貿(mào)型退稅一樣在認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)的綜合服務(wù)平臺(tái)勾選退稅嗎？

在申報(bào)所屬期為5月份時(shí)，申報(bào)出口退稅4942.29元，共三個(gè)報(bào)關(guān)單。但在所屬期6月，電子稅務(wù)局申報(bào)增值稅時(shí)，在增值稅申報(bào)主表的第15行“免抵退應(yīng)退稅額”那一行中，系統(tǒng)自動(dòng)跳出金額為3596.4元，我查了一下這個(gè)金額對(duì)應(yīng)5月份退稅的三個(gè)關(guān)單其中的2份關(guān)單，另一份關(guān)單，在5月申報(bào)退稅時(shí)，系統(tǒng)曾跳出疑點(diǎn)，提示匯率不在合理范圍內(nèi)，但疑點(diǎn)可跳，故未處理，照常提交退稅申報(bào)。現(xiàn)在增值稅主表不能修改應(yīng)退稅額，且與實(shí)際退稅金額不一致，這種情況下，應(yīng)該如何處理呢？