企業(yè)所得稅，城鎮(zhèn)土地使用稅，房產(chǎn)稅季報是每個季度賬務(wù)處理要先做計提，再做銀行支付兩筆分錄是嗎？還有個人所得稅月報是每個月先做計提分錄再做支付兩筆分錄是嗎？請老師指導(dǎo)，謝謝
是的，季度申報的，需要在季末計提。個稅是發(fā)工資時從工資扣除，不計提
-
Q
老師，您好。我是個人獨(dú)資企業(yè)，季報時要申報獨(dú)資的個人所得稅，每次有費(fèi)用還扣法人的費(fèi)用（一月每人的工資費(fèi)用5000元）收入_費(fèi)用，再減法人費(fèi)用，分錄怎么做，利潤表怎么體現(xiàn)出來，請指教，謝謝老師。
-
Q
2018年9月，計提了3季度企業(yè)所得稅，但是后來沒有支付這筆所得稅，一直掛在賬上的，2019年也沒有調(diào)賬，所得稅匯算清繳也沒調(diào)，還是掛著的，2020年9月發(fā)現(xiàn)了這筆掛賬，怎么處理呢？ 要沖掉嗎？分錄怎么做呢？
-
Q
2018年9月，計提了3季度企業(yè)所得稅，但是后來沒有支付這筆所得稅，沒有實(shí)際產(chǎn)生這次稅款，一直掛在賬上的，2019年也沒有調(diào)賬，所得稅匯算清繳也沒調(diào)，還是掛著的，2020年9月發(fā)現(xiàn)了這筆掛賬，怎么處理呢？ 要沖掉嗎？分錄怎么做呢？
-
Q
老師，季度預(yù)繳企業(yè)所得稅，比如說4月份做3月份的賬，需要計提企業(yè)所得稅，這個分錄是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后做嗎？然后再結(jié)轉(zhuǎn)一次損益嗎？還是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后知道了計提金額，然后將這筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄刪除，計提完之后再結(jié)轉(zhuǎn)呢？
-
Q
因?yàn)楣臼莾蓚€月發(fā)放一次工資，所以每月工資預(yù)估會有差異，由于5-6月實(shí)際發(fā)放比我預(yù)估的少了8萬多，第二季度報表上月已報，沒法再修改賬務(wù)處理。我在七月做了紅沖，準(zhǔn)備沖回計提后再按實(shí)際發(fā)生的計提做分錄。請給我看看我這兩個紅沖分錄是對的嗎？第一次做不知道哪個紅沖分錄是對的，請老師指導(dǎo)
熱門問答 更多>
-
關(guān)于掛靠工程所提供的進(jìn)項(xiàng)稅額，是都可以退給掛靠方嗎？
-
您好，老師，想問下：第（2）的題目資料求2023年資金需求總量為什么是＝4800-600-300=3900（萬元）？
-
一般保證和連帶保證的區(qū)別？分不清～
-
您好老師，正常上一年掛的賬可以結(jié)轉(zhuǎn)到下一年的吧，下一年繼續(xù)掛著吧，說封賬不給 這都是借口吧？
-
請問現(xiàn)在買國債交不交個稅
-
公司計提和繳納社保 怎么做賬 個人部分和公司的部分 都有 麻煩具體舉個數(shù)字的例子
-
）2×23 年1 月1 日，甲公司以銀行存款3 000 萬元從非關(guān)聯(lián)方處取得乙公司60% 的股權(quán)，能夠?qū)σ夜緦?shí)施控制。當(dāng)日乙公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的賬面價值為3 920 萬元（其中，股本1 800 萬元，資本公積1 800 萬元，其他綜合收益200 萬元，盈余公積12 萬元，未分配利潤108 萬元），考慮遞延所得稅后的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價值為3 980 萬元（包含一項(xiàng)管理用固定資產(chǎn)評估增值80 萬元，購買日其預(yù)計尚可使用年限為10 年，采用年限平均法計提折舊，預(yù)計凈殘值為零）。 提問：算商譽(yù)的時候?yàn)槭裁词强紤]遞延所得稅后可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價值來算的 投資時點(diǎn)的資本增值是按增值的差額80計入，還是扣掉遞延后的60計入？ 不明白了，麻煩通俗易懂點(diǎn)講解一下
-
老師，請問一下我們老板有五個公司，會計就我一個人，那開票員可以就我一個人嗎
-
老師，企業(yè)法人工資想做5萬/月，但企業(yè)交社保只有十個人，都交基本檔，總體工資每月10萬，想問下除了法人個稅要交，工資總額和社?？傤~之間需要納稅調(diào)整企業(yè)所得稅嗎？，工資和社保有比率嗎？
-
老師，工資附件 工資單和考勤表需要員工簽名嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
23年的個稅我每月都做了計提，收到銀行代扣個稅回單我又做了一筆支付分錄，請問老師這樣對嗎？多做了一步計提對賬面數(shù)據(jù)有影響嗎？24年我再按您說的不做計提了。季度申報的稅款我是先做了計提再做支付的
.發(fā)放工資時扣社保和個稅 借：應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸：? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 5上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款
23年我每月都是這樣做的，請問對賬面數(shù)據(jù)有影響嗎？ 計提11月個人所得稅 借：應(yīng)付職工薪酬—職工工資 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個人所得稅 繳納11月個人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款 謝謝老師解答疑惑
是的，就是那個做的哈
我這個做的個稅賬務(wù)處理沒錯吧？
沒錯的，可以那樣做的