我之前問過您生育津貼到帳后扣回工資的方法，我的做法是每月按4500做工資到5個月，工資表也是4500減社保公積金個稅是0，到上班后申請津貼下來后在應(yīng)付工資里紅沖4500*5到其他應(yīng)付款的借方，然后貸方是生育津貼的合計，借方再做一筆差額的支出就平了。這么做財務(wù)上沒問題，那個稅申報是否應(yīng)該是在那5個月收入都填0，社保公積金也應(yīng)填0因為這部分也是他津貼里出的，可這也有問題，確實是扣了啊，以后合并計稅也得算上啊。我目前是按4500正常申報的，這就相當(dāng)于多報收入了，雖然不交稅，但22年不是要合并計稅嗎，這個收入最好還是別多報吧。怎么解決，就想知道申報個稅正確做法。有種方法是只申報公積金和社保那部分填在收入里，免稅里也填這個數(shù)，扣除部分的社保公積金附加扣除照實際填，這樣可以嗎？

公司工資是兩個月一發(fā)放，我每月都做了計提的賬務(wù)處理，計提是預(yù)估數(shù)，現(xiàn)在出現(xiàn)一個問題，我五六月預(yù)估的工資比實際發(fā)放多出了8萬多，請問這個差異怎么調(diào)？如果反結(jié)帳把六月預(yù)估工資調(diào)成實際發(fā)生的，那么我做的第二季度報表數(shù)據(jù)都會有變動，改后就和稅務(wù)報表數(shù)據(jù)不一致，這樣處理對嗎？有什么好的方法？

因為公司是兩個月發(fā)放一次工資，所以每月工資預(yù)估會有差異，由于5-6月實際發(fā)放比我預(yù)估的少了8萬多，第二季度報表上月已報，沒法再修改賬務(wù)處理。我在七月做了紅沖，準(zhǔn)備沖回計提后再按實際發(fā)生的計提做分錄。請給我看看我這兩個紅沖分錄是對的嗎？第一次做不知道哪個紅沖分錄是對的，請老師指導(dǎo)

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進行了費用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費用，沒有收回發(fā)票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費用沒有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數(shù)據(jù)會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點