老師現(xiàn)在是這種情況 我2月份科目余額表應(yīng)交稅費(fèi)是355208.28 然后 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是借方是417298.27 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅借方是46476.39（是2023年結(jié)轉(zhuǎn)稅金時(shí)轉(zhuǎn)到這里的） 怎么算也不得這個(gè)余額表里的那個(gè)355208.28元 正常可抵扣的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)是413835.39 老師我也不知道差哪里了還請(qǐng)指點(diǎn)

這個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)是沒(méi)有認(rèn)證的發(fā)票，沒(méi)有認(rèn)證的情況下，做到這個(gè)里面認(rèn)證了之后，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。

然后月末結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

然后喔賬上貸認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是借417298.27，老師正?？傻挚鄣囊彩?17298.27 我就是不知道哪個(gè)數(shù)相＋得出的這個(gè)科目余額表里的這個(gè)355208.28

你好，你看應(yīng)交稅費(fèi)不看明細(xì)， 應(yīng)交稅費(fèi)上一個(gè)月的貸方余額?本月貸方發(fā)生額-本月借方發(fā)生額。

老師應(yīng)交稅費(fèi)科目余額彪里的借方金額不得等于喔還沒(méi)有抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅嗎

包含 應(yīng)交稅費(fèi)包含的

老師我要是看還有多少進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)有抵扣就看應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，還有就是看應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 借方是吧 這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)的余額就是每個(gè)科目的貸方余額減去借方就等于余額表里的應(yīng)交稅費(fèi)是吧

這個(gè)不一定，如果你有留底的話，你看一下你當(dāng)時(shí)留底結(jié)轉(zhuǎn)了沒(méi)有，結(jié)轉(zhuǎn)了的話，一般都是轉(zhuǎn)出未交增值稅借方 有哪些發(fā)票沒(méi)有認(rèn)證的可以看應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證借方

老師我2023年結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方是9.8，那這個(gè)9.8到2024年要怎么弄呢還是就這樣放著

你好，你看下留底是不是這個(gè)金額。

如果是的話，2024年可以繼續(xù)抵扣的。

老師2023年進(jìn)項(xiàng)稅里有兩筆客運(yùn)服務(wù)費(fèi)是9.38，但是這個(gè)我還沒(méi)有抵扣呢，就是2023年為了結(jié)轉(zhuǎn)增值稅這樣轉(zhuǎn)出未交增值稅借方就出現(xiàn)了這個(gè)9.38元，老師如果我要是抵扣這兩筆客運(yùn)服務(wù)費(fèi)的時(shí)候，分錄我要怎么做呢

你好，你沒(méi)有抵扣認(rèn)證了沒(méi)有，如果是的話，就再轉(zhuǎn)出未交增值稅可以啊。

老師假如這個(gè)9.38我從增值稅申報(bào)表里抵扣了，那么賬上我怎么坐分錄呢，現(xiàn)在是在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方9.38

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅借方、貸方的差額就是你留底的，借方有余額表示留底，貸方有余額表示需要繳納。

老師我現(xiàn)在這個(gè)9.38已經(jīng)在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅里了，如果下次我把這個(gè)9.38抵扣了在報(bào)表里填寫上，那么我分錄要怎么做，上面您弄的的那么沒(méi)看明白

他哪一個(gè)分錄沒(méi)有看懂，上面是結(jié)轉(zhuǎn)鏡像肖像的，然后需要交增值稅，減去留底之后借應(yīng)交稅，非應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。

為了讓進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)沒(méi)有余額，你不就結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅？如果你不想轉(zhuǎn)的話，那你的留底在哪個(gè)科目里面掛著上面都不顯示啊。

老師我2023年年底結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里的是借方9.38，我就想知道我這個(gè)9.38等2024年抵扣后這個(gè)分錄怎么做，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方?jīng)]有借方余額