老師，當月銷項稅4166.17 ，進項稅4095.96（已勾選認證）增值稅月底結轉是不是 這樣錄 1、借：應交增值稅-應交增值稅-應交銷項稅 4166.17 貸：應交稅費-應交增值稅-應交進項稅 4095.96 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 70.21 （在貸方需要繳納 ）2、借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 70.21 貸：應交稅費-未交增值稅 70.21 3 、下月繳納時 借：應交稅費-未交增值稅 70.21 貸：銀行存款 70.21 ；

待認證轉進項后，就是剛才那個分錄，已經轉到進項 然后，你的銷項大于進項時處理 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值 貸 應交稅費未交增值稅 最后要結轉到未交增值 2.預繳時 借應交稅費預繳增值稅 貸銀行存款 最后提現(xiàn)預繳要少交稅 借應交稅費未交增值 貸應交稅費預繳增值稅 先預繳增值稅后，待認證跟應交增值稅如何轉化？

借 管理費用 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 貸 銀行存款 認證之后， 借 應交稅費-應交增值稅進項 貸 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 結轉 借 銷項 貸 進項 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-未交增值稅 繳納時 借 應交稅費-未交增值稅 貸 銀行存款 老師，分錄是這樣嗎？

借管理費用、招待費、32814.16 應交稅費、應交增值稅進項，4265.84 貸銀行 37080 借管理費用、招待費4265.84 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出，4265.84 借應交稅費應交增值稅進項轉出，4265.84 貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅4265.84 借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。4265.84+12.84 貸應交稅費、應交增值稅進項。4278.68 結轉未交增值稅 借：應交稅費 未交增值稅 12.84 貸：應交稅費應交增值稅 轉出未交增值稅12.84

1.借：原材料100000 應交稅費-應交增值稅-待認證13000 貸：銀行存款113000 2.借：應收賬款226000 貸：主營業(yè)務收入200000 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額26000 3.勾選確認完成時 借：應交稅費-應交增值稅-進項13000 貸：應交稅費-應交稅費-待認證進行13000 4.月末結轉增值稅 （1）借；應交稅費-應交增值稅-銷項稅額26000 貸：應交稅費-增值稅-未交增值稅26000 （2）借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅13000 貸：應交稅費-應交增值稅-進項13000 5 .借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交13000 貸：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅13000 6.繳納增值稅時 借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅13000 貸：銀行存款13000 這樣分錄對嗎？