老師，當(dāng)月銷(xiāo)項(xiàng)稅4166.17 ，進(jìn)項(xiàng)稅4095.96（已勾選認(rèn)證）增值稅月底結(jié)轉(zhuǎn)是不是 這樣錄 1、借：應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交銷(xiāo)項(xiàng)稅 4166.17 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅 4095.96 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 70.21 （在貸方需要繳納 ）2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 70.21 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 70.21 3 、下月繳納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 70.21 貸：銀行存款 70.21 ；

待認(rèn)證轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)后，就是剛才那個(gè)分錄，已經(jīng)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng) 然后，你的銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)處理 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值 貸 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 最后要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值 2.預(yù)繳時(shí) 借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)繳增值稅 貸銀行存款 最后提現(xiàn)預(yù)繳要少交稅 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值 貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)繳增值稅 先預(yù)繳增值稅后，待認(rèn)證跟應(yīng)交增值稅如何轉(zhuǎn)化？

借 管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸 銀行存款 認(rèn)證之后， 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借 銷(xiāo)項(xiàng) 貸 進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 繳納時(shí) 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸 銀行存款 老師，分錄是這樣嗎？

借管理費(fèi)用、招待費(fèi)、32814.16 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，4265.84 貸銀行 37080 借管理費(fèi)用、招待費(fèi)4265.84 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，4265.84 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，4265.84 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅4265.84 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。4265.84+12.84 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。4278.68 結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 12.84 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅12.84

1.借：原材料100000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證13000 貸：銀行存款113000 2.借：應(yīng)收賬款226000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入200000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額26000 3.勾選確認(rèn)完成時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)13000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)行13000 4.月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 （1）借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額26000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未交增值稅26000 （2）借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅13000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)13000 5 .借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交13000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅13000 6.繳納增值稅時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅13000 貸：銀行存款13000 這樣分錄對(duì)嗎？