老師您好，我們是一家小規(guī)模的建筑公司，在2022年1到6月，合計計提了26萬的人工成本。會計分錄如下 借:主營業(yè)務成本 貸:應付賬款 并相應的結(jié)轉(zhuǎn)了損益 在9月份的時候，我沖回了這筆分錄 借:主營業(yè)務成本（紅字） 貸:應付賬款（紅字） 9月份發(fā)生材料成本192775.5元，結(jié)轉(zhuǎn)材料成本 借:主營業(yè)務成本192775 .5 貸:原材料192775.5 但是目前出現(xiàn)了，主營業(yè)務成本的負數(shù)余額，請問該怎么處理呢？

之前購買一批貨物，暫估入庫，銷售并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，現(xiàn)在收到了發(fā)票，因為是普票不涉及稅，發(fā)票金額和暫估金額一樣，原來的分錄 暫估，借：庫存商品200 貸：應付賬款200 銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務成本200 貸：庫存商品200 現(xiàn)在收到發(fā)票后的分錄怎么寫？

2023年暫估的成本 借主營業(yè)主成本貸應付賬款 當年已經(jīng)開具發(fā)票，但是員工沒拿來報銷，現(xiàn)在2024年拿來23年發(fā)票，分錄怎么寫？

2023年暫估的成本 借主營業(yè)主成本貸應付賬款 當年已經(jīng)開具發(fā)票，但是員工沒拿來報銷，現(xiàn)在2024年拿來23年發(fā)票，分錄怎么寫？

當時開具銷售發(fā)票發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營業(yè)務成本，貸應付賬款A公司，現(xiàn)在開了紅字發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么辦？問題是我們是退的貨回來的，分錄怎么寫？