老師，我們老板接手一家轉(zhuǎn)讓的建筑公司，小規(guī)模納稅人，轉(zhuǎn)讓前的2020年4到6月利潤表中只有管理費用有數(shù)據(jù)3000,資產(chǎn)負(fù)債表是零申報，現(xiàn)金流量表有數(shù)據(jù)3000,今年他們沒有申報增值稅，企業(yè)所得稅，附加稅，我們接手這幾個月沒有業(yè)務(wù)收入，去稅務(wù)局報道和零申報前2個季度的各項稅，這個月申報7至9月份時，是財務(wù)報表和各項稅都是零申報嗎？

老師，我想咨詢下，上海個人獨資企業(yè)，小規(guī)模納稅人，做賬都是走現(xiàn)金，不做銀行流水的，也沒有成本，每季度報經(jīng)營所得收入*5%*5%，做資產(chǎn)負(fù)債表，和利潤表，不做現(xiàn)金流量表可以嗎

老師您好，可以發(fā)一下資產(chǎn)負(fù)債表，現(xiàn)金流量表，利潤表，科目匯總表，試算平衡表，T型賬，增值稅小規(guī)模和一般納稅人的各種主表附表的，企業(yè)所得稅季度申報表的電子版本嗎@陳玲?

老師：請問，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，在所得稅匯繳的時候，需要補稅，如果直接：借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-所得稅 的情況下，第一季度，資產(chǎn)負(fù)債表中利潤分配期末-期初數(shù)不等于利潤表本季度凈利潤金額？如果匯繳補稅直接計入當(dāng)期，借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-所得稅 那本期的利潤表中的所得稅費用和季度所得稅申報表金額又不一致，這種情況下能在損益科目下新增一個調(diào)整科目，把補繳的稅款計入里面嗎？

老師，您好，企業(yè)第一至第三季度的財務(wù)報表與申報的財務(wù)報表數(shù)據(jù)不一致（利潤表，資產(chǎn)負(fù)債表，現(xiàn)金流量表都不一致），但是在第四季度的時候三張報表賬上和申報數(shù)據(jù)對上了，請問年報申報年度財務(wù)報表按第四季度的申報？然后企業(yè)所得稅年度匯算清繳的數(shù)據(jù)可以根據(jù)賬務(wù)上的科目余額累計數(shù)填列嗎？