老師您好，麻煩請(qǐng)問(wèn)23年底處理的固定資產(chǎn)，在24年1月份發(fā)現(xiàn)之前計(jì)提折舊時(shí)科目顛倒了，導(dǎo)致少提折舊5千多元，現(xiàn)在調(diào)整了錯(cuò)誤，這個(gè)資產(chǎn)的累計(jì)折舊余額在貸方5千元，怎么處理賬務(wù)呢
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸;累計(jì)折舊 10000
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老師請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，2020年1月1號(hào)，買了一輛車，120萬(wàn)原值，使用期限120個(gè)月，每個(gè)月攤折舊一萬(wàn)，現(xiàn)在折了19個(gè)月，斷了，又想起來(lái)之后，想要重新計(jì)提折舊，這樣咋處理？這個(gè)固定資產(chǎn)它的固定資產(chǎn)卡片錄的原值120萬(wàn)，一直沒(méi)有折舊，折舊是從財(cái)務(wù)賬折的，就是會(huì)計(jì)科目上自己折的，現(xiàn)在想讓卡片上的和科目上兩邊的資產(chǎn)一致，并且計(jì)提折舊 怎么處理
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老師，因2021年少提了固定資產(chǎn)折舊400元，故在2022年補(bǔ)提，做了分錄1、借：以前年度損益調(diào)整，貸:累計(jì)折舊；2、借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整。2022年底結(jié)賬發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表中利潤(rùn)總額期末余額與資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)余額形成差額400，請(qǐng)問(wèn)要如何處理呢
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老師，我單位2022年3月購(gòu)買固定資產(chǎn)，當(dāng)時(shí)直接計(jì)入管理費(fèi)用了，現(xiàn)在想把這部分調(diào)整到固定資產(chǎn)，涉及賬務(wù)調(diào)整：借：負(fù)數(shù)管理費(fèi)用，借固定資產(chǎn)；從2022.4月到至今漏計(jì)提的折舊怎么處理，還是我只計(jì)提當(dāng)前月份，這個(gè)有點(diǎn)搞不明白；（借：管理費(fèi)-折舊費(fèi)，貸計(jì)提折舊）還有調(diào)整2022年賬屬于跨年度調(diào)賬，涉及以前年度損益，以上請(qǐng)您給梳理一下思路、和會(huì)計(jì)分錄，謝謝
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老師您好，麻煩請(qǐng)問(wèn)23年底處理的固定資產(chǎn)，在24年1月份發(fā)現(xiàn)之前計(jì)提折舊時(shí)科目顛倒了，導(dǎo)致少提折舊5千多元，現(xiàn)在調(diào)整了錯(cuò)誤，這個(gè)資產(chǎn)的累計(jì)折舊余額在貸方5千元，怎么處理賬務(wù)呢
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處理固定資產(chǎn)是否會(huì)出現(xiàn)累計(jì)折舊余額是借方的情況？ 如果沒(méi)說(shuō)明入錯(cuò)賬了，累計(jì)折舊之前用了兩個(gè)核算維度，一個(gè)辦公家具，一個(gè)電子產(chǎn)品，2022年11月處理家具和電子設(shè)備的的時(shí)候應(yīng)該用錯(cuò)了核算維度，導(dǎo)致2022年底的累計(jì)折舊就是借方余額了，請(qǐng)問(wèn)一下現(xiàn)在2023年匯算清繳的累計(jì)折舊要怎么寫(xiě)，然后要在匯算清繳前調(diào)整一下賬務(wù)科目嗎？？
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我去年有些費(fèi)用今年收到發(fā)票。今年直接記去未分配利潤(rùn)可以嗎，抵扣部分是不是不管去年還是今年可以全額記入看下面圖片 這樣做賬后，我做匯算還需要調(diào)整嗎。怎么操作
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公戶農(nóng)行U頓怎么打明細(xì)
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老師請(qǐng)問(wèn)一下，公司食堂的相關(guān)支出做福利費(fèi)還是辦公費(fèi)，公司賣的廢紙殼的收入稅率按13%，還是多少，一般納稅人
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老師:請(qǐng)問(wèn)一下，匯算清繳時(shí)職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，沒(méi)有調(diào)增項(xiàng)目，可不可以全部填0?
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老師，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表凈利潤(rùn)不相等，啥原因呢。幫看一下公式對(duì)嗎
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老師，A員工有個(gè)體工商戶。他也在我司任職有工資收入，請(qǐng)問(wèn)這2項(xiàng)收入會(huì)合計(jì)計(jì)稅做匯算清繳嗎
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只能做到未分配利潤(rùn)里嗎
是的，跨年了就是那樣子的
可不可以營(yíng)業(yè)外收入嗎
不可以的哈，只能做調(diào)整分錄
如果上年的本年利潤(rùn)余額在借方，沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，現(xiàn)在可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎
是不是每一個(gè)年度終了都要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)到未分配利潤(rùn)里?。?
被老師這樣一說(shuō)我覺(jué)得我是上年度忘記結(jié)轉(zhuǎn)了
是滴，需要年末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)
如果在本年1月補(bǔ)轉(zhuǎn)可以嗎
可以的，沒(méi)問(wèn)題的哈
好的，謝謝老師，麻煩您了
如果余額在貸方就要補(bǔ)稅了吧，還是在匯算清繳前調(diào)整都不礙事
直接更正上年的財(cái)報(bào)報(bào)表，按更正后的報(bào)表匯算
那我現(xiàn)在余額是在借方，不用更正財(cái)務(wù)報(bào)表了吧
直接在五月份補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)了沒(méi)問(wèn)題吧？老師
1月份打錯(cuò)字了
要處理上年的匯算，就要更正年度報(bào)表
我現(xiàn)在調(diào)整在24年一月份了，算24的虧損不可以嗎
我沒(méi)有倒回去12月份調(diào)整分錄啊
且連續(xù)5年以上都是虧損呢，這樣的話還需要調(diào)整嗎？老師
還是需要需要調(diào)整上年度的報(bào)表的
意思必須在去年底結(jié)轉(zhuǎn)虧損才是正確的嗎，可是我看了資產(chǎn)負(fù)債表急未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)跟現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)后一樣的呢
我的意思是，你要把那個(gè)調(diào)整的分錄，重新做上年的報(bào)表
意思是調(diào)整的那個(gè)分錄最好放到上年調(diào)整，更新報(bào)表后去稅務(wù)更正申報(bào)是嗎
做賬是在本年，但是要更正上年的報(bào)表，這個(gè)叫追溯調(diào)整法