同學(xué)你好 直接補(bǔ)計(jì)提就可以了
我有一家一般納稅人公司今年準(zhǔn)備注銷(xiāo) 之前的帳都沒(méi)有銷(xiāo)售收入,每個(gè)月就記錄幾筆計(jì)提工資,發(fā)放工資,計(jì)提折舊這些分錄。目前賬上固定資產(chǎn)凈值還有兩萬(wàn)多,已計(jì)提折舊一萬(wàn)多,原值是36000。我老板的意思是在19年把固定資產(chǎn)清掉,但是不想繳稅,走管理費(fèi)用,沖減利潤(rùn)。老師,你覺(jué)得這個(gè)賬務(wù)應(yīng)該如何處理
老師請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題,2020年1月1號(hào),買(mǎi)了一輛車(chē),120萬(wàn)原值,使用期限120個(gè)月,每個(gè)月攤折舊一萬(wàn),現(xiàn)在折了19個(gè)月,斷了,又想起來(lái)之后,想要重新計(jì)提折舊,這樣咋處理?這個(gè)固定資產(chǎn)它的固定資產(chǎn)卡片錄的原值120萬(wàn),一直沒(méi)有折舊,折舊是從財(cái)務(wù)賬折的,就是會(huì)計(jì)科目上自己折的,現(xiàn)在想讓卡片上的和科目上兩邊的資產(chǎn)一致,并且計(jì)提折舊 怎么處理
老師,假設(shè)一個(gè)固定資產(chǎn)原值2萬(wàn),使用5年,無(wú)殘值,每個(gè)月都計(jì)提折舊,5年后折舊完畢。由于這個(gè)東西是2001年購(gòu)置,2011年前仍為手工賬。在并入賬套時(shí)。累計(jì)折舊數(shù)無(wú)此固定資產(chǎn)的數(shù)。報(bào)廢申請(qǐng)已通過(guò),但是還沒(méi)處置噢,錯(cuò)誤做賬借固定資產(chǎn)清理2萬(wàn),貸固定資產(chǎn)2萬(wàn)。主要是因?yàn)槟壳柏?cái)務(wù)報(bào)表上的累計(jì)折舊數(shù)不含此固定資產(chǎn)原先計(jì)提的折舊。那等到處置變賣(mài)這個(gè)東西時(shí),賣(mài)了1000元(稅后)我應(yīng)該怎么做分錄呢?就是如何調(diào)整?
老師,下午好,請(qǐng)問(wèn)一協(xié)會(huì)在22年09月的時(shí)候增加了固定資產(chǎn)卡片,但是賬上是沒(méi)有增加固定資產(chǎn),這樣固定資產(chǎn)原價(jià)沒(méi)有增加,但是每個(gè)月就多了折舊551;因?yàn)槭乔耙粋€(gè)財(cái)務(wù)做的,現(xiàn)在也不知道具體是什么情況為啥增加了固定資產(chǎn)卡片,但是賬上沒(méi)有做固定資產(chǎn)增加,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了,這個(gè)要怎么處理,不要再繼續(xù)增加累計(jì)折舊了
老師買(mǎi)一贈(zèng)一的贈(zèng)品企業(yè)所得稅能稅前扣除嗎
新成立公司,主營(yíng)建筑材料銷(xiāo)售,包括水泥瀝青之類(lèi)的,設(shè)立時(shí)主營(yíng)行業(yè)應(yīng)該選什么
出售轉(zhuǎn)讓房屋及土地,計(jì)算土地增值稅時(shí),增值額=轉(zhuǎn)入收入-扣除項(xiàng)目金額,扣除的金額是按照房屋及土地的原值還是凈值呢
老師,請(qǐng)問(wèn)我公司往出開(kāi)發(fā)票玉米,有個(gè)售后10元退款,怎樣體現(xiàn)在發(fā)票上
公司買(mǎi)的電腦什么的,當(dāng)時(shí)入賬的時(shí)候計(jì)提了殘值,后面電腦賣(mài)掉或者報(bào)廢要處理嗎
你好,車(chē)船稅可以直接計(jì)入管理費(fèi)用-汽車(chē)費(fèi)用嗎
老師,稅務(wù)系統(tǒng)里的利潤(rùn)表只有本期金額,和上期金額,沒(méi)有本年累計(jì),我應(yīng)該怎么填
老師7月份的社保什么時(shí)候申報(bào)?
公司使用ERP系統(tǒng),我作為成本會(huì)計(jì)要求或讓倉(cāng)庫(kù)協(xié)助我什么,比如老板看庫(kù)存金額,是不是要倉(cāng)庫(kù)每個(gè)月底給我提供盤(pán)點(diǎn)表,然后我核對(duì)系統(tǒng)里面的庫(kù)存。
您好,老師,請(qǐng)問(wèn)再生資源深加工企業(yè)收購(gòu)的廢品如果取得不到發(fā)票可以自行開(kāi)具收購(gòu)發(fā)票嗎
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會(huì)計(jì)分錄是怎么的啊
但是固定資產(chǎn)卡片一直沒(méi)有計(jì)提折舊 固定資產(chǎn)科目那里計(jì)提了19個(gè)月
是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢
就是固定資產(chǎn)卡片錄入的和固定資產(chǎn)科目不符 卡片那里一直沒(méi)折舊
折舊的話(huà)有卡片固定資產(chǎn)會(huì)自動(dòng)折舊分錄
沒(méi)有折舊 點(diǎn)了不計(jì)提折舊 但是是應(yīng)該折的
你手動(dòng)做分錄就可以了
那卡片這里怎么辦 那個(gè)不折舊的勾選也取消不了
這個(gè)你看下固定資產(chǎn)卡片變動(dòng)處理可以改嗎
不能修改了 可以做把它報(bào)廢然后 重新錄入嗎 這種操作會(huì)有什么影響嗎
同學(xué)你好 你可以下次新建賬套的時(shí)候更改
老師 現(xiàn)在需要必須在這個(gè)帳套上修改
同學(xué)你好 那就只能重建卡片
你看我這樣的分錄對(duì)嗎
先固定資產(chǎn)清理了 借:固定資產(chǎn)清理120 貸: 固定資產(chǎn)120 然后新建回來(lái) 借記“固定資產(chǎn)清理” 凈值 “ 累計(jì)折舊”已經(jīng)計(jì)提折舊 貸記“固定資產(chǎn)”原值 再做一個(gè) 借:累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn)清理
同學(xué)你好 你不是資產(chǎn)清理不能這樣做
那我應(yīng)該怎么操作一下呀
同學(xué)你好 直接刪除然后重新建一個(gè)
直接刪不了了 這是以前的了已經(jīng)結(jié)賬了
固定資產(chǎn)卡片那你就清理了