老師您看我做的 1.計提6月份工資 借：管理費用 -工資 62507.85 貸：應付職工薪酬-工資（應發(fā)）62507.85 2.支付社保 借：管理費用-社保（單位部分） 2407.32 貸：應付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 其他應收款-社保個人部分 3782.52 貸：銀行存款 6189.84 3.支付工資 借：應付職工薪酬-工資（應發(fā)） 62507.85 貸：銀行存款（實發(fā)） 58725.06 其他應收款-社保個人部分 3782.52

老師：我繳納社保時：借：應付職工薪酬－社會保險費單位部分，借：其他應收賬款一社會保險費個人部分，貸：銀行存款，現(xiàn)在我發(fā)工資時借：應付職工薪酬一工資，貸：其他應付款一員工個人社保個人負擔，貸：銀行存款。這上面其他應付和其他應收－社保個人部

老師你好23年社保多交的部分24年1月份退回來了，怎么入賬，借：銀行存款 貸：應付職工薪酬-社保 其他應付款-個人社保嗎

五月交五月的社保，分錄借 其他應收款-社保個人部分 應付職工薪酬-公司部分 貸 銀行存款 六月發(fā)五月工資分錄 借 應付職工薪酬-工資 貸 其他應收款-社保個人部分 銀行存款 對嗎？

老師，每月怎么計提工資社保 借銷售費用，管理費用-工資 貸應付職工薪酬-工資 發(fā)放時候 借應付職工薪酬-工資 貸其他應收款-社保（個人部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 應交稅費-應交個人所得稅 銀行存款 繳納時候 借應交稅費-應交個人所得稅 其他應收款-社保（個人部分） 其他應收款-公積金（個人部分） 借應付職工薪酬- 貸銀行存款 繳納單位社保 借應付職工薪酬-社保 應付職工薪酬-公積金 貸銀行存款