老師，之前沒做過計(jì)提所得稅，我二季度才做計(jì)提所得稅為什么才做應(yīng)交所得稅都有余額 然后我繳納記賬還有余額 我會(huì)計(jì)借貸和金額都是對(duì)的，就是應(yīng)交所得稅余額負(fù)1分錢 導(dǎo)致我三季度查看應(yīng)交所得稅這個(gè)科目的明細(xì)賬對(duì)不上 本年累計(jì)借方比貸方多一分錢不知道怎么回事

老師，小白提問 老師我發(fā)的圖片您可能看不到。如果能看到圖片，請(qǐng)您批改一下作業(yè)，是這樣的 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益 本年利潤 借方：41547 貸方：0 三欄明細(xì)分類賬，打開 賬頁格式： 借方 貸方 借或貸 余額 根據(jù)借貸記賬法權(quán)益類科目借減貸增，增加方在哪方，余額就在哪方 本年利潤科目屬于所有者權(quán)益類科目，借減貸增，余額在貸方。 我的問題來了：現(xiàn)在月末，本年利潤是借方余額:41547 貸方：0 那么，登記賬簿的時(shí)候 三欄式明細(xì)賬 借方41547.00 貸方：0 貸 41547（我用紅字寫的） 我這么填我不太確定對(duì)不對(duì)。 或者我不用紅字，直接用黑字 就是：貸 —41547

老師好，發(fā)現(xiàn)以前年度計(jì)提工資分錄是借:銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人所得稅 貸 應(yīng)付職工薪酬。1、請(qǐng)問個(gè)稅是不是不存在計(jì)提，發(fā)放工資的時(shí)候直接扣除個(gè)人應(yīng)該繳納的個(gè)稅部分？2、按照上筆計(jì)提分錄在發(fā)放工資的時(shí)候又貸了 其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人所得稅 這樣就導(dǎo)致其他應(yīng)付款-代扣代繳個(gè)人所得稅沖平了?？墒窍略吕U納個(gè)稅的時(shí)候又借 其他應(yīng)付款-個(gè)人所得稅代扣代繳。以至于這個(gè)科目產(chǎn)生了借方余額，該怎么把這個(gè)余額處理掉呢？謝謝

你好老師，問下起初稅費(fèi)金額多了3分，我現(xiàn)在想調(diào)整，沒辦法沖紅，因?yàn)闆]有憑證，只有起初數(shù)，是否可以用本年利潤調(diào)整？還有計(jì)提稅費(fèi)，后面又繳納稅費(fèi)，沖平了，但又發(fā)生了退稅的情況，這種科目貸方余額需要怎么調(diào)整沖平，還是就直接科目貸方放著就行了？

老師 所得稅費(fèi)用科目貸方有余額，我把他結(jié)轉(zhuǎn)到貸方的本年利潤里去這樣對(duì)嗎 資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)在不平該怎么調(diào)整