只要更正過(guò)來(lái) 就沒(méi)什么影響是嗎

對(duì)的，是的，沒(méi)有影響的。

可以加你微信 跟你學(xué)習(xí)嗎 報(bào)稅這塊還是不太熟練

不好意思，學(xué)堂不允許我們私下交流，只能通過(guò)他的平臺(tái)，你在這里面繼續(xù)問(wèn)就可以了，如果有不方便的，你后期發(fā)過(guò)圖片來(lái)可以撤銷(xiāo)。

老師，計(jì)提社保 跟工資及支付會(huì)計(jì)分錄怎么做

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

這樣 應(yīng)付職工薪酬-工資 不是出現(xiàn)借方余額

計(jì)提時(shí) 只提了借方的， 發(fā)放時(shí)把個(gè)人承擔(dān)的社保費(fèi)放進(jìn)去了 那不是金額大于之前計(jì)提的

你好，應(yīng)發(fā)工資里面包含個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保怎么會(huì)出現(xiàn)？

借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）

我看了下剛剛您發(fā)過(guò)來(lái)的 計(jì)提時(shí) 借方應(yīng)付職工薪酬《支付時(shí)應(yīng)付職工薪酬

實(shí)際發(fā)放的工資是100，個(gè)人承擔(dān)的社保20，個(gè)稅20 借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資140。

借應(yīng)付職工薪酬工資140 貸銀行存款100， 應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅20， 其他應(yīng)付款或者其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保20， 具體的哪里還有問(wèn)題

哦 知道了 謝謝

意思就是說(shuō) 再計(jì)提工資時(shí) 個(gè)人承擔(dān)的社保費(fèi) 也是要計(jì)入到費(fèi)用里去是吧

是的，對(duì)的，在工資里面。

好的 匯算清繳時(shí) 個(gè)人的部分需要納稅調(diào)增加嗎？

需要的不需要納稅挑燈的。

不需要的，不需要納稅調(diào)增 為什么要納稅調(diào)增呀，這個(gè)個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保個(gè)稅都是從工資里扣除。

非常感謝 老師