老師 請(qǐng)問我在7月做一筆分錄未付款是借:管理費(fèi)用貸：其他應(yīng)付款 但是在8月付款時(shí)我忘記沖了 反復(fù)記了一次借：管理費(fèi)用貸：庫(kù)存現(xiàn)金 12月我發(fā)現(xiàn)了 就借:管理費(fèi)用(紅字)貸:庫(kù)存現(xiàn)金(紅字)補(bǔ)更借:其他應(yīng)付款 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 但是我的管理費(fèi)用明細(xì)表出來(lái)就是負(fù)數(shù) 這正確嗎 因?yàn)槲覄傞_始是更正相反分錄 就是借：其他應(yīng)付款 貸 管理費(fèi)用 但是這樣出來(lái)資產(chǎn)負(fù)債表就不對(duì) 利潤(rùn)表就虧損嚴(yán)重

老師，請(qǐng)問一下跨年房租發(fā)票要怎么做分錄吖？發(fā)票今年收到去年9月到今年2月房租發(fā)票。去年每個(gè)月計(jì)提14166.67 包含進(jìn)項(xiàng)稅額的。那我充了去年每個(gè)月計(jì)提的，借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)56666.68 貸其他應(yīng)付款5666.68 重新做分錄。借利潤(rùn)分配未分配 利潤(rùn)80952.38待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅4047.2 貸其他應(yīng)付款85000 但是借方利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)80952 不是有2個(gè)月是今年的管理費(fèi)用嘛？不懂怎么做好了

老師好！我有一問請(qǐng)求解答！2021年8月的賬?，F(xiàn)在才有一條分錄，是借貸方向錯(cuò)了，科目和金額無(wú)誤！當(dāng)時(shí)錄的是:借:其他應(yīng)收款—倉(cāng)庫(kù)租金 2500 貸:管理費(fèi)用—倉(cāng)庫(kù)租金 2500?！，F(xiàn)在更正的話。第一步先紅沖處理。。借:其他應(yīng)收款—倉(cāng)庫(kù)租金 -2500 貸:管理費(fèi)用—倉(cāng)庫(kù)租金 -2500。。。這樣子紅沖以后！然后第二次還要錄一天正確。 因?yàn)閷儆谝呀?jīng)跨越年度的更正了。所以用以前年度損益調(diào)整科目。那么:借:以前年度損益調(diào)整 2500 貸:其他應(yīng)收款—2500。。。 這樣子思路處理對(duì)嗎！

一個(gè)企業(yè)他發(fā)生了一筆工資退回，這個(gè)時(shí)候借方是銀行存款，貸方是應(yīng)付職工薪酬，那這個(gè)時(shí)候因?yàn)樗慕璺讲皇侨魏钨M(fèi)用類科目，我怎么才能做到應(yīng)付職工薪酬的貸方和費(fèi)用類的借方勾稽呢？就比，他后面沖減做的是紅字沖減，就導(dǎo)致，現(xiàn)在管理費(fèi)用的借方比應(yīng)付職工薪酬的貸方少了退回的工資數(shù)。麻煩老師寫下完整的分錄