請問一下，老師,固定資產(chǎn)建賬的時(shí)候,按去年的數(shù)據(jù)做下來,每月折舊額不一樣,是因?yàn)橐郧澳甓扔刑嵴叟f,之后很久一段時(shí)間又沒計(jì)提折舊,后面前任的會(huì)計(jì)重新計(jì)提折舊的時(shí)候用原值減殘值減累計(jì)折舊這樣去計(jì)提的,導(dǎo)致現(xiàn)在我按賬上余額做下來,算出來的折舊不一樣,這應(yīng)該怎么弄呢

老師，我們之前的老會(huì)計(jì)一直都是按每月計(jì)提的工資數(shù)來申報(bào)個(gè)稅，不管工資發(fā)不發(fā)，他都按月計(jì)提了然后次月申報(bào)了。關(guān)鍵是我們效益不好，工資經(jīng)常不按時(shí)發(fā)，但是每月會(huì)計(jì)都計(jì)提都申報(bào)。比如2018年和2019年都是每月計(jì)提老板的工資5000，然后次月按5000先申報(bào)個(gè)了稅。全年計(jì)提和申報(bào)都是60000.但是實(shí)際只發(fā)了老板40000.欠了20000想今年發(fā)。如果今年發(fā)給老板這20000就不用再報(bào)個(gè)稅了，因?yàn)檫@是以前年度已經(jīng)計(jì)提并申報(bào)過的了。這樣對嗎？ 2.從2018年開始到現(xiàn)在，都是每月按計(jì)提數(shù)申報(bào)，但是很多都沒給老板發(fā)。一共累計(jì)未發(fā)放的48500。如果今年一次性發(fā)放了48500就不用在做個(gè)稅了是吧，因?yàn)槎际峭暌呀?jīng)申報(bào)過的了。這樣可以嗎？ 3.需要把老板這掛賬未發(fā)的工資轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款嗎？

老師，我現(xiàn)在有點(diǎn)蒙圈啊，如果今年12月份忘記提前面的折舊，那12月份到底能不能一次性的補(bǔ)提一年的折舊呢？還有如果說去年的折舊也忘了提了，今年能不能補(bǔ)提呢？我看了會(huì)計(jì)問里面別人的提問，有的老師說可以，有的老師說不可以，這到底是哪個(gè)為準(zhǔn)？新學(xué)員看到不同答案就會(huì)蒙圈 望老師理解，謝謝。

老師好！每個(gè)月繳的養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)需要計(jì)提嗎？如果計(jì)提，分錄怎么做？我以前沒有計(jì)提，都是按照繳費(fèi)額直接記賬了?，F(xiàn)在出現(xiàn)了這么個(gè)情況，因?yàn)楣緵]錢，有2個(gè)月沒有交保險(xiǎn)，這樣的話，不是影響預(yù)交企業(yè)所得稅了嗎，所以，請教一下應(yīng)該怎么處理。

你好老師，請問下2021年1—7月的應(yīng)該是項(xiàng)目成本，以前的會(huì)計(jì)做成管理費(fèi)用，現(xiàn)在調(diào)賬，是紅沖每個(gè)月計(jì)提的工資，然后在做正確的么，還是有沒有其他簡便點(diǎn)的方法啊，月的比較多，如果按我說的這樣調(diào)，太麻煩了