請(qǐng)問(wèn)老師，建筑業(yè)中的材料購(gòu)買(mǎi)業(yè)務(wù)，實(shí)際付款的金額少于增值稅專(zhuān)票的金額，會(huì)計(jì)分錄怎么處理？是先按照正常的票面金額分別確認(rèn)成本和進(jìn)項(xiàng)稅額，再做一筆分錄，將少付的金額做營(yíng)業(yè)外支出，同時(shí)將對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出嗎？如果這樣處理不對(duì)，麻煩老師給講講應(yīng)該怎么處理，謝謝

老師您好，我們公司原材料到貨后，供應(yīng)商量不會(huì)第一時(shí)間給到稅票，而且這發(fā)票開(kāi)具不是按合同貨款金額開(kāi)的，而是按我們實(shí)際支付金額開(kāi)發(fā)票，下次應(yīng)付賬款付了又再按付款金額開(kāi)過(guò)來(lái)，以前沒(méi)有上財(cái)務(wù)系統(tǒng)，到現(xiàn)在重新建賬要在系統(tǒng)上反映出以上這些來(lái)我又如何做賬。請(qǐng)老師賜教。

老師下午好我們公司是個(gè)小建筑工程公司，在工程結(jié)算時(shí)，按合同價(jià)款開(kāi)具了全額發(fā)票給業(yè)主單位，業(yè)主單位分期付了部分款項(xiàng)，其中扣除了一些服務(wù)費(fèi)、工程實(shí)際結(jié)算與合同價(jià)差額，但沒(méi)提供相應(yīng)的票據(jù)，請(qǐng)教老師：我應(yīng)該怎么處理應(yīng)收賬款中掛的這部分無(wú)票據(jù)又無(wú)法收回的款項(xiàng)？謝謝！

老師，建筑公司給一個(gè)項(xiàng)目開(kāi)了發(fā)票，最后工程審計(jì)的時(shí)候比最初的工程款少，相當(dāng)于發(fā)票金額比實(shí)際收的款多了，現(xiàn)在這種情況賬務(wù)上怎么處理呢。

老師好！請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題：建筑企業(yè)合同金額與本次開(kāi)票金額不一致，不一致的原因是差額為質(zhì)押金，質(zhì)押金要等一年后開(kāi)票后對(duì)方付款。請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在如何做帳務(wù)處理呢？