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預繳稅款申報的時候填哪里?

2024-02-02 11:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-02-02 11:41

同學,你好 預繳的稅款,申報時應填寫《增值稅納稅申報表附列資料(附表四)(稅額抵減情況表)》,其中第4列本期實際抵減稅額第2、3、4、5行之和,應小于等于當期申報表主表第24欄應納稅額合計,本期實際抵減稅額應同時在申報表主表第28欄①分次預繳稅額欄次反映,當期不足抵減的部分應填入附列資料(附表四)《稅額抵減情況表》第5列期末余額欄次,即當期應抵減稅額大于應納稅額時,應結(jié)轉(zhuǎn)下期抵減。?

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快賬用戶5563 追問 2024-02-02 11:44

進項抵扣完了沒有稅額,那這個預繳怎么辦

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齊紅老師 解答 2024-02-02 11:44

同學,你好 多退少補

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快賬用戶5563 追問 2024-02-02 11:44

那怎么填寫預繳

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快賬用戶5563 追問 2024-02-02 11:45

預繳填了就是負數(shù)了

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齊紅老師 解答 2024-02-02 11:46

同學,你好 你按照你之前預繳的金額填寫,你預繳了多少,就填多少

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快賬用戶5563 追問 2024-02-02 11:47

填了之后合計是負數(shù),還能下次抵扣么?

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齊紅老師 解答 2024-02-02 11:47

同學,你好 是可以的

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快賬用戶5563 追問 2024-02-02 11:47

那下次還填不填預繳

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齊紅老師 解答 2024-02-02 11:48

同學,你好 你沒有預繳,就不用填

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同學,你好 預繳的稅款,申報時應填寫《增值稅納稅申報表附列資料(附表四)(稅額抵減情況表)》,其中第4列本期實際抵減稅額第2、3、4、5行之和,應小于等于當期申報表主表第24欄應納稅額合計,本期實際抵減稅額應同時在申報表主表第28欄①分次預繳稅額欄次反映,當期不足抵減的部分應填入附列資料(附表四)《稅額抵減情況表》第5列期末余額欄次,即當期應抵減稅額大于應納稅額時,應結(jié)轉(zhuǎn)下期抵減。?
2024-02-02
您好 申報增值稅的時候預繳的填在主表28欄①分次預繳稅額
2019-10-26
你好 填寫預交稅款欄 建筑行業(yè)預繳增值稅如何填申報表 的說明? http://www.canet.com.cn/zzs/688218.html
2023-01-04
您好,同學,他是自動計算出來的哦,您截個圖呢
2023-04-14
附表四本期發(fā)生額和實際抵扣金額 主表28欄
2021-08-03
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